Analiza documentatiei de credit

Creditele se acorda pe baza unei analize detaliate a unor aspecte relevante privind afacerea creditata si managementul acesteia, in urma careia trebuie sa rezulte capacitatea de rambursare a imprumutului, respectiv riscurile potentiale asociate.

Conform principiilor de organizare a procesului de creditare in Banca Transilvania, abordarea creditarii in functie de modelul de afacere al clientului este structurata astfel :

corporate

intreprinderi mici si mijlocii -IMM, conform criteriului BT de clasificare

asociatii familiale si PFA;

Pentru prima categorie de clienti se ofera produse de credit standard si non-standard;

Pentru clienti speciali a caror cifra de afaceri anuala nu permite incadrarea clientului in categoria corporate , Directia Clienti Corporativi poate aproba incadrarea in aceasta categorie printr-un aviz scris.

Pentru IMM-uri si PFA/AF se ofera doar produsele de credit standardizate.

Documentele solicitate de catre RM/ACC/ACS/ACRsunt analizate si verificate in ceea ce priveste actualitatea, corectitudinea si acuratetea lor de catre analistul de credit, (si de catre consilierul juridic in ce priveste legalitatea acestora).

Modelul de analiza este particularizat in primul rand in functie de tipul de credit solicitat, precum si in functie de tipul de afacere ce urmeaza a fi finantata.

Modelel de analiza utilizate sunt :

A.Modelul de analiza financiara BTFin, cu instructiuni de aplicare;

B.Modelul de analiza financiara micro si PFA plus cash flow simplificat

C.Modelul de cash-flow standard, cu instructiuni de aplicare utilizat doar in cazul creditelor de investitii

D. Modelul de analiza financiara pe bilant consolidat;

Detalii privind modelele de analiza utilizate sunt cuprinse in "Manualul de utilizare a modelelor de analiza "

In abordarea analizei se va tine cont de indicatiile furnizate prin normele specifice fiecarui tip de credit, precum si de detaliile solicitate prin modelele de referate pe care analistul (cu contributia RM - unde e cazul) trebuie sa le intocmeasca.

Analistii de credit, in urma familiarizarii cu particularitatile afacerii, trebuie sa-si formuleze o opinie pertinenta privind structura de credit propusa, capacitatea de rambursare a imprumutului, si nu in ultimul rand privind identificarea si controlul riscurilor implicate.

Intocmirea Referatului

Detaliile si concluziile analizei efectuate, impreuna cu structura si conditiile finantarii se prezinta intr-un referat de analiza si propuneri - Referat de credit

Fiecarui model de analiza i se ataseaza un model de referat specific astfel:

a)referatului de credit standard i se ataseaza modelul de analiza financiara BTFin . Pentru creditele de investitii se va anexa si modelul de cash-flow standard.

b)referatului de credit micro i se anexeaza modelul de analiza micro , si cash-flow standard in cazul creditelor de investitii

c).referatului de credit nevoi temporare necertificate nu i se ataseaza modelul de analiza financiara si cash-flow (decat pentru plafonul revolving cand se foloseste doar modelul de analiza finaciara BTFin );

d).PFA si asociatiilor familiale li se aplica modelul de referat micro adaptat si modelul de analiza financiara PFA;

In principiu,in cazul creditelor acordate firmelor care fac parte dintr-un grup de debitori intre care exista tranzactii comerciale semnificative li se aplica referatul de credit standard. Pentru ultima data de analiza sau pentru ultimul an fiscal incheiat i se pot solicita analize fnanciare consolidate cu firmele din grup cu care exista interdependenta si fluxuri financiare relevante.

Acolo unde se impune, la capitolul " Descrierea tranzactiei " din referat, analistii vor stabili concret care este destinatia creditului solicitat avand in vedere toate utilizarile din credit, cu mentionarea modalitatii in care se va face plata:

-in lei

-in valuta

-in numerar sau prin virament .

In situatiile de exceptie , pentru platile in numerar se va preciza care vor fi documentele in baza carora se vor efectua aceste plati.

In cazul clientilor corporate referatul de credit este intocmit de RM/ACC fiecare pentru capitolele specifice si se semneaza de catre acestiaIn cazul intreprinderilor mici si mijlocii , referatul se intocmeste si semneaza in functie de tipul creditului de catre persoanele precizate : ,conform ROF.

In ambele cazuri referatele se incheie cu o propunere clara privind aprobarea sau respingerea creditului solicitat.

La Referatul analistului de credit se va anexa si:

-Opinia legala a consilierului juridic sau viza acestuia in cazul creditelor rapide garantate cu ipoteci

-Dupa caz :

-Raportul simplificat de evaluare a evaluatorului pentru

apartamente/autovehicole din Colectia de anexe

si formulare utilizate in activitatea de administrare credite

-Nota de opinie a evaluatorului (in cazul in care este evaluator BT) sau raportul de evaluare (in cazul in care este evaluator extern) pentru echipamente, utilaje si imobile altele decat apartamentele din Colectia de  anexe si formulare utilizate in activitatea de administrare credite

Daca raportul de evaluare este intocmit de un evaluator extern (altul decat cel agreat de BT), evaluatorul bancii va intocmi Nota de avizare din Colectia de anexe si formulare utilizate in activitatea de administrare credite.

Periodic, evaluatorul sucursalei (acolo unde exista) sau RM/analistul de credite in lipsa evaluatorului verifica prin inspectie la fata locului existenta si starea garantiilor fapt ce se concretizeaza in intocmirea Raportului de inspectie din Colectia de anexe si formulare utilizate in activitatea de administrare credite si care se anexeaza la dosarul de credite.

Numai dupa verificarea efectiva a documentelor, consilierul juridic va completa si semna Opinia Legala a Consilierului Juridic in care se vor verifica si consemna cel putin urmatoarele aspecte:

-Reprezentarea legala a societatii

- Regimul juridic al garantiilor conform naturii acestora (garantii reale sau personale),

- verificarea actelor de proprietate,

- stabilirea rangului de prioritate al bancii - prezentarea modalitatii de constituire legala a garantiei pentru a fi opozabila tertilor,

- eventuale impedimente de natura juridica Nota:

Pentru toate solicitarile clientului privind modificari de conditii, valoare, structura, inclusiv acordarea de credite noi, intervenite intr-o perioada de maxim 3 luni de la aprobarea initiala a creditului/ ultima aprobare de credit pe baza de referat standard, se va intocmi doar referat de credit simplificat specific sau o simpla nota cu informatiile relevante in functie de complexitatea acestor modificari.

In situatia unor solicitari de suplimentari semnificative de credite sau acordari de credite noi, CCRS/ DMR poate solicita intocmirea documentatiei standard.

3. Intocmirea dosarului de analiza credit

Pentru fiecare solicitare de credit in parte, se va intocmi Dosarul de analiza a creditului, care in final, dupa caz va cuprinde( daca nu se precizeaza altfel in normele specifice) :

1.Cererea de credit -original- ;

2.Avize, autorizatii, acorduri-copie- ;

Alte documente solicitate clientului (fluxul de numerar, acordul CRB, declaratia de apartenenta la grupuri de debitori, extrase de carte funciara, inregistrari AEGRM etc.)

4.Referatul de credit;

5. Nota evaluatorului;

6. Opinia legala a consilierului juridic

7. Aprobarea/avizarea creditului/ copia dupa minuta CCRS;

8. Rezultatul consultarii CRB, CIP

Dupa aprobarea creditului, atasat Dosarului de analiza a creditului, se intocmeste Dosarul de acordare a creditului conform prevederilor din Normele interne de administrare credite

Dosarul de analiza a creditului se pastreaza de catre analistul de credite.

Dosarul de acordare a creditului se pastreaza de catre administratorul de credite. Acestui dosar i se ataseaza ulterior bilanturi, balante, solcitari diverse ale clientului sau bancii in legatura cu creditul acordat.

Dupa inchiderea creditelor si eliberarea adreselor de radiere garantii dosarele de credite amintite mai sus vor fi arhivate conform Normelor BT de arhivare si pastrare a documentelor.