Clientii PERSOANE FIZICE (retail individuals)

Clientii PERSOANE FIZICE (retail individuals)

Desi, asa cum am mai spus, clientii persoane fizice au inca o pondere redusa in ansamblul activitatii bancare, in Romania exista tipuri de conturi destinate special acestei categorii de clienti.

Un client - persoana fizica poate fi descris ca o persoana ce detine un cont bancar pentru uzul personal.

Acest tip de clienti trebuie sa respecte reglementarile existente, iar bancherii trebuie sa se asigure ca acestia nu iti deschid si nu folosesc conturi bancare in scopuri ilegale.

Persoanele pot deschide conturi doar in numele lor, cu posibilitatea ca titularii de conturi sa imputerniceasca si alte persoane pentru semnatura in cont.

In alte tari, conturile comune (deschise pe doua nume), sunt des intalnite (de exemplu, in familie, sotul si sotia pot deschide un cont pe ambele nume).

La capitolul persoane fizice, singurul considerent pe care bancile trebuie sa-l aiba in vedere, este varsta persoanelor ce doresc sa deschida sau sa administreze un cont.

Se are in vedere ca persoanele foarte tinere ar putea sa nu cunoasca in totalitate consecintele efectuarii anumitor tranzactii cu bancile si de aceea, astfel de persoane sunt protejate, spre a nu se trage foloase de pe urma lor.

De asemenea nu ar fi intelept pentru banci sa se angajeze in acorduri de imprumut complexe cu persoane prea tinere. Chiar daca legea nu este explicita in acest sens, bancile pot avea regulamente propri referitoare la varsta minima a clientilor. In Romania ca si in multe alte tari, incepand de la varsta de 18 ani persoanele fizice au capacitate deplina de exercitiu, si ca atare, isi pot exercita drepturile si pot sa-si asume obligatiile corespunzatoare raporturilor juridice pe care le incheie.

In conformitate cu legislatia Romaniei, titularul unui cont curent poate fi atat client persoana fizica rezidenta, cat si nerezidenta, cu varsta de peste 18 ani (exceptie facand minorii cu varste intre 14-18 ani, care pot deschide conturi curente numai cu acordul ambilor parinti/ tutori).

Criterii de clasificare:

Din punctul de vedere al rezidentei, titularul poate fi:

Rezident (conform prevederilor Regulamentului BNR nr.4/2005 privind regimul valutar, cu  modificarile si completarile ulterioare): cetatean roman, cetatean strain si apatrid, cu domiciliul in Romania, atestat cu documente de identitate emise conform legii.

Cetatenii romani se vor legitima pe baza buletinului / cartii de identitate sau a cartii de identitate provizorie (valabile si prezentate in original), emise de autoritatile romane conform legii si in vigoare la data deschiderii contului.

Strainii sau apatrizii pot avea calitatea de rezidenti numai daca detin si se legitimeaza cu un permis de sedere permanenta pe teritoriul Romaniei.

Fiecarui strain caruia i s-a acordat dreptul de sedere permanenta i se atribuie un cod numeric personal, care se inscrie in permisul de sedere.

Persoanele cu dubla cetatenie din care una romana, vor fi privite ca si rezidenti numai daca documentul de identitate eliberat de autoritatile romane este cel cu data cea mai recenta.

Persoana fizica rezidenta din punct de vedere valutar este considerata rezidenta si din punct de vedere fiscal.

- Nerezident (conform prevederilor Regulamentului BNR nr.4/2005 privind regimul valutar, cu modificarile si completarile ulterioare): cetatean roman, strain si apatrid, cu domiciliul in strainatate, atestat cu documente de identitate emise conform legii.

Nerezidentii se vor legitima pe baza unuia dintre urmatoarele documente (valabile si prezentate in original):

pasaport cu viza de intrare pe teritoriu Romaniei (viza de scurta sedere);

actul de identitate valabil in tara de resedinta (pentru cetatenii membrii ai UE);

permis de sedere temporara (emis de Autoritatea Pentru Straini);

permis de sedere permanenta (emis de Autoritatea Pentru Straini);

Din punct de vedere fiscal, daca un client care nu face dovada diferentei dintre valutar si fiscal, acesta, va fi considerat nerezident.

Nerezident din punct de vedere valutar

Persoana fizica nerezidenta din punct de vedere valutar, ce indeplineste cel putin una dintre urmatoarele conditii este nerezidenta si din punct de vedere fiscal:

a) centrul intereselor sale vitale nu se afla in Romania;

b) nu petrece in Romania o perioada sau mai multe perioade ce totalizeaza 183 de zile, pe an (pe parcursul a 12 luni consecutive);

c) toti cetatenii straini cu statut diplomatic sau consular in Romania, cetatenii straini care sunt functionari ori angajati ai unui organism international si interguvernamental inregistrat in Romania sau cei care sunt functionari ori angajati ai unui stat strain in Romania si membrii familiilor acestora.

Este interesul clientului sa comunice si sa prezinte documente din care sa rezulte ca este rezident din punct de vedere fiscal, acest lucru facandu-se in cazul persoanelor fizice prin prezentarea carnetului de rezidenta si a documentului de inregistrare fiscala in Romania (Codul de inregistrare fiscala). Nu se va aplica persoanelor mentionate la lit.c) In plus, la deschiderea unui cont, persoanele fizice nerezidente vor trebui sa dea o declaratie de rezidenta fiscala.

Exemple rezolvate

1. Ce se intelege prin client persoana fizica?

Un client - persoana fizica poate fi descris ca o persoana ce detine un cont bancar pentru uzul personal. Acest tip de clienti trebuie sa respecte reglementarile existente, iar bancherii trebuie sa se asigure ca acestia nu iti deschid si nu folosesc conturi bancare in scopuri ilegale.

2. Ce se intelege prin conturi comune?

Prin conturi comune intelegem contul deschis pe doua nume, sunt des intalnite in alte tari (de exemplu, in familie, sotul si sotia pot deschide un cont pe ambele nume).

3. Cine poate fi titular de cont curent conform legislatiei romanesti?

In conformitate cu legislatia Romaniei, titularul unui cont curent poate fi atat client persoana fizica rezidenta, cat si nerezidenta, cu varsta de peste 18 ani (exceptie facand minorii cu varste intre 14-18 ani, care pot deschide conturi curente numai cu acordul ambilor parinti/ tutori).

De rezolvat

1. Ce se intelege prin rezident?

2. Cu ce documente se legitimeaza nerezidentii?

3. Cum se clasifica titularii de cont avand in vedere situatiile speciale?