Credite pentru operatiuni de leasing

1.Activitatea de leasing este reglementata prin prevederi legale speciale.

Limita maxima de expunere pe un client - plafonul valoric aprobat de organismele de conducere ale bancii, in baza competentei de aprobare acordate de Consiliul de Administratie, unui client societate de leasing, pe care acesta il poate angaja intr-o singura transa sau in mai multe transe .

2. Obiectiv mentinerea expunereii BT pe companii de leasing la un nivel acceptabil stabilit periodic prin hotarari ale Comitetului de Management la propunerea DCCC&MP

Principii   de abordarea creditarii companiilor de leasing :

1. Obiectivul fiecarei sucursale este de a-si gestiona portofoliul de credite astfel incat sa-si mentina expunerea pe societati de leasing in limita aprobata de Comitetul de Mangement la momentul respectiv

2. Plafoanele de lucru sau limitele de expunere pe societati de leasing cu facilitati de tragere in sistem revolving se aproba doar cu limitarea clara in timp a duratei de valabilitate a acesteia ( care nu va putea depasi 12 luni ) ; dupa care se va trece la diminuarea plafonului corelat cu graficele de rambursare. De la data trecerii facilitatii pe sistem non-revolving, ultima data de plata in cadrul plafonului nu va depasi durata maxima de finantare a unui contract de leasing.

3. Fiecare facilitate aprobata se consemneaza in contracte-cadru de credit ; prin contract se va stipula clar perioada de tragere ( disponibilitate a plafonului ), perioada de valabilitate a facilitatii revolving (daca este cazul), durata maxima a contractelor de leasing finantate ( care nu va depasi, de regula, 36 luni ), ultima data de plata ( a ultimei rate de credit ).

4. Se vor aproba cu prioritate expuneri pe societati de leasing care practica asa-numitul « leasing captiv », adica sunt societati care fac parte dintr-un grup de interese de afaceri in care leasing-ul este doar o latura a afacerilor grupului.

5. Se vor aproba cu prioritate expuneri pe societati de leasing la sucursale la care procentul de expunere pe societati de leasing este sub nivelul procentual maximal aprobat prin Hotararea Comitetului de Management in totalul portofoliului de credite;

6. Toate propunerile privind expuneri pe societati de leasing se avizeaza de catre Directia credite clienti corporativi si management de portofoliu. ;

4. Categorii de credite si durate de creditare

Banca Transilvania acorda credite in lei sau valuta pentru activitate de leasing atat societatilor de leasing - locatori cat si utilizatorilor - locatari, sub forma de credite sau limite maxime de expunere pe client, astfel:

a. Credite/limite maxime de expunere pentru locatori, respectiv societati de leasing incadrate in grila de de preturi ale BTin functie de categoriile de bonitate:

a1. Credite pe termen de maxim 8 ani pentru leasing imobiliar si de maxim 4 ani pentru celelalte tipuri, corespunzator duratei contractelor de leasing, acordate ca procent din valoarea bunurilor care fac obiectul leasingului (inclusiv cheltuielile legate de asigurari, taxe ) astfel :

pana la 85% pentru societatile de leasing incadrate in categoria A;

pana la 80% pentru societatile de leasing incadrate in categoria B;

pana la 70 % pentru societatile de leasing incadrate in celelalte categorii.

Exceptii de la durata de creditare si procentul creditat din valoarea bunurilor sunt cazurile in care obiectul leasingului consta din :

utilaje, instalatii si echipamente tehnologice expuse la uzura morala

In aceste cazuri procentul maxim de finantare va fi de 50% din valoarea acestora (ex. tehnica de calcul, telefonie etc.) iar durata maxima de creditare de 2 ani corespunzator duratei contractelor de leasing.

mijloace de transport auto straine second hand

La stabilirea duratei de creditare se va avea in vedere ca perioada de creditare plus vechimea mijlocului de transport auto sa nu depaseasca 6 ani.

b. Credite pentru locatar, respectiv utilizator:

b1. Credite pe termen scurt sau mediu (fara a depasi durata de derulare a contractului de leasing) pentru plata avansului de catre utilizator catre societatea de leasing, de pana la 30% din valoarea bunului. Se excepteaza creditarea utilizatorilor in cazul bunurilor achizitionate de societati de leasing din credit BT;

b2. Credite pentru plata de catre utilizator a unor pachete de rate de leasing sau a valorii reziduale.

5.Obiectul creditarii

Obiectul creditarii il constituie finantarea partiala a bunurilor ce pot constitui, conform legii, obiectul contractului de leasing:

-bunuri imobile cu destinatia de locuinta, comerciala sau industriala achizitionate sau construite de societatile de leasing;

-bunuri mobile de folosinta indelungata (autoturisme, echipamente industriale, agricole, transport, medicale etc.);

Volumul expunerii. Analiza solicitarii de credit

Creditarea societatilor de leasing se face cu respectarea limitei maxime de expunere (plafon maxim care poate fi angajat o singura data in transe, sau revolving).

Determinarea limitei maxime de expunere va tine cont de:

situatia indicatorilor de performanta;

analiza istorica a activitatii financiare a clientului si a relatiei acestuia cu banca;

expunerile totale la credite contractate de la alte banci sau de la societati financiare;

analiza portofoliului de contracte de leasing care l-a dezvoltat si il poate dezvolta in continuare (capacitatea financiara a utilizatorului, obiectul leasingului, gradul de diversitate din portofoliu, durata leasingului, valoarea maxima acceptata pentru un contract de leasing);

7. Documente necesare la analiza solicitarii

Documentatia in baza careia se analizeaza solicitarea de credit este prevazuta la capitolul II punctul 2, cu specificitatile aferente (de ex. destinatia creditului se justifica cu Contractul de vanzare-cumparare sau Factura/Factura proforma, s.a.).

8. Dobanzi si comisioane

La acordarea de credite sau limite maxime de expunere solicitate de societatile de leasing sau utilizatori banca practica urmatoarele dobanzi si comisioane :

comision de analiza si instrumentare;

comision de gestiune;

dobanda;

Determinarea nivelului, a modului de calcul si percepere a dobanzii si comisioanelor practicate de banca pentru creditarea societatilor de leasing sau a utilizatorilor se va realiza conform prevederilor capitolului I punctul 5.

9. Analiza documentatiei si a afacerii creditate

Sub aspectul legalitatii si diminuarii riscului de plasament analiza documentatiei se va realiza conform prevederilor capitolului III si va trebui sa vizeze:

Aspectele economico-financiare ale activitatii societatii de leasing conform specificului acestora;

In cazul creditelor acordate societatilor de leasing pentru utilaje independente si/sau tehnologice care la utilizator sunt cuprinse in obiective de investitii se va face dovada de finantare a intregului obiectiv

Regimul juridic al obiectului tranzactiei (bunuri interzise a se comercializa dupa lege)

Analiza bonitatii solicitantului si a posibilitatilor de rambursare a creditului si de plata a dobanzilor, eventual si din alte surse de venituri decat cele legate de obiectul creditarii

Costurile afacerii (dobanzi, transportul bunului, asigurari ale bunurilor sau riscului de neplata, omologari, avizari, cheltuieli administrative si aprovizionare, garantii asiguratorii etc.).

In cazul creditarii utilizatorilor pentru avans sau pachete de rate de leasing, la analiza acordarii se va avea in vedere posibilitatea suportarii de catre client atat a rambursarii creditului cu dobanzile aferente cit si a ratelor de leasing

10. Garantarea creditului

Bunurile care fac obiectul creditarii nu sunt transmisibile fara acordul bancii.

Constituirea garantiilor se face anticipat angajarii creditului. Valoarea acestora trebuie sa acopere 120 % din valoarea creditului ce se angajeaza plus dobanda antecalculata pentru primele trei luni.

La acordarea de credite/limite de expunere maxima pentru societati de leasing se vor constitui :

a)''Garantii tampon'' de tipul depozite colaterale sau alte garantii acceptate de banca conform cap. I pct. 6, in situatia in care nu se poate constitui garantie pe bunul ce face obiectul leasingului la data acordarii creditului. Acestea se pot elibera pe masura constituirii uneia dinte garantiile prevazute la punctele b) c) si d), de mai jos, astfel incat pe toata perioada de creditare valoarea garantiilor constituite sa acopere 120 % din valoarea creditului angajat plus dobanda pe trei luni.

In cazul leasingului pentru autoturisme garantia tampon poate fi sub forma, politei de asigurare impotriva riscului de neconstituire in termen de 90 de zile a garantiei mobiliare asupra autoturismului

b) Garantie mobiliara sau ipoteca asupra bunurilor care fac obiectul contractului de leasing. c)Polita pentru riscul de neplata a societatii de leasing, la valoarea primelor trei redevente lunare sau o redeventa trimestriala, incheiata cu o societate de asigurari agreata de BT conform normelor de creditare si ale carei drepturi de despagubire vor fi cesionate in favoarea bancii;

d) Cesiunea de creanta asupra incasarilor din contractele de leasing, incasate prin banca conform clauzelor contractuale stabilite prin contractul de leasing. In acest sens se va incheia contract de cesiune

Garantiile asiguratorii constituite la acordarea de credite pentru utilizatori vor fi dintre cele acceptate de banca conform prevederilor capitolului I punctul 6, altele decat cele care fac obiectul leasingului cu exceptia cazului cand se finanteaza si valoarea reziduala

11. Aprobarea creditului/limitei maxime de expunere.Competenta de aprobare

Activitatile desfasurate in vederea aprobarii solicitarilor societatilor de leasing sau utilizatorilor de acordare de credite/limite maxime de expunere si competenta de aprobare a acestora sunt prevazute la capitolul IV.

In cadrul limitei maxime de expunere aprobate societatii de leasing (plafon aprobat de Comitetul de Credite si risc sucursala, Comitetul de Credite si Risc al Centralei sau Comitetul de Management), gestiunea creditelor acordate acestora este de nivelul sucursalelor. Durata de creditare aferenta creditelor angajate din limita maxima de expunere va fi corelata cu durata contractelor de leasing.

12. Angajarea si rambursarea creditului

Angajarea creditului, atat in cazul locatorului, cat si in cazul utilizatorilor, este conditionata de prezentarea contractului de vanzare-cumparare sau a facturii/facturii proforma, respectiv a contractului de leasing precum si a oricaror alte documente solicitate de banca (dovada platii primelor de asigurare impotriva riscului de neplata a ratelor de leasing, autorizari ISCIR, licente, omologari, avize si autorizatii, procesul verbal receptie si punere in functiune, protocol de preluare,s.a.).

In conditiile in care prin contractul de leasing utilizatorul se obliga sa plateasca un avans, angajarea propriu-zisa a creditului se va face numai dupa ce utilizatorul face dovada respectarii acestei clauze.

In cadrul limitei maxime de expunere, in functie de conditiile de creditare ale societatii de leasing stabilite de sucursala (angajarea creditului intr-o singura transa sau in mai multe transe) se va intocmi documentatia adecvata astfel :

-Angajarea prin mai multe transe presupune incheierea unui singur contract cadru de credit si efectuarea de trageri succesive prin acte aditionale.

Specific angajarii creditului in transe este respectarea termenului final al datei scadente iar sumele rambursate din credit nu mai pot fi utilizate pentru finantarea altor contracte.

-Angajarea intr-o singura transa presupune incheierea contractului de credit standard pentru persoane juridice cu constituirea garantiilor conform prevederilor punctului 8 al prezentului capitol

Graficul de rambursare a creditelor pentru operatiunile de leasing se va corela cu:

a.Graficele de incasare a redeventelor, anexe la contractele de leasing creditate;

b.Cu termenul final al contractului cadru de credit, in cazul creditelor in transe acordate societatilor de leasing ;

c.Fluxul de numerar depus de solicitant, in cazul creditelor acordate utilizatorilor.

13. Gestiunea creditelor

In cazul creditelor acordate pentru operatiuni de leasing, RM/analistul de credite care gestioneaza relatia cu clientul va urmari:

derularea permanenta a afacerii clientului pe baza fluxului de numerar depus ;

derularea incasarilor operatiunilor prin conturi la Banca Transilvania, inclusiv incasarea redeventelor de la utilizatori;

evolutia periodica a societatii pe baza balantei de verificare ;

respectarea gradului de acoperire cu garantii conform normelor;

sa se informeze asupra redeventelor neincasate;

sa desfasoare alte actiuni pentru prevenirea riscului de creditare.

In urma supravegherii afacerii clientului si a analizelor efectuate, analistul de credite care constata inrautatirea situatiei financiare a clientului sau incalcarea conditiilor de creditare va propune Comitetului de credite si risc masuri pentru redresarea activitatii debitorului respectiv recuperarea creditului.

Diminuarea sau suspendarea limitei maxime de expunere este de competenta comitetului de credite si risc al sucursalei.

14. Dosarul creditului

a)Contractul cadru incheiat cu societatile de leasing -contract sub conditie suspensiva (original);

b)Contractul de garantie mobiliara/imobiliara aferent contractului cadru -(original)-

c)Contractul de cesiune a creantelor aferent contractului cadru (original)-

d)Facturile proforme / precontracte (copie);

e)Contractul de leasing incheiat cu utilizatorii (copie);

f)Graficul incasarilor redeventelor -- (original);

g)Polita de asigurare impotriva riscului de neplata a trei redevente, cesionata in favoarea bancii (original);

h)Avizul de inregistrare a garantiilor mobiliare/imobiliara la Arhiva Electronica de Garanatii Reale Mobiliare/Judecatorie (original);

j)Polite de asigurare a bunurilor impotriva distrugerii -CASCO in cazul autoturismelor- (copie);

k) Polita de asigurare impotriva riscului de neconstituire garantie mobiliara pe autoturism in 90 de zile;

l)Documente din care sa rezulte depunerea/virarea avansului de catre utilizator (daca este cazul)