Creditul pe termen scurt / Plafonul revolving de credite pe termen scurt

1. Definitii:

Creditul pe termn scurt in lei sau valuta se acorda companiilor pentru acoperirea deficitelor temporare sau ciclice de capital de lucru.

Se acorda in completarea creditelor sub forma de linii sau ca alternativa la liniile de credit, pentru companii unde fluxurile de incasari si plati nu sunt constante, permanente si nu pot fi prevazute pentru o perioada de un an de zile. Creditul pe termen scurt se poate acorda ca si produs individual, cu o singura acordare, sau in sistem revolving.

Prin credite tip revolving se pot finanta contracte comerciale cu durate sub un an, sau contracte-cadru cu comenzi fluctuante. Scopul final al acestor credite este sa finanteze in diferite forme, cresterea vanzarilor prin finantarea anumitor active care sa sprijine aceasta crestere.

Creditele tip revolving se acorda sub forma unui plafon disponibil in lei sau valuta pe o perioada de maxim 12 luni, in cadrul caruia se pot face trageri succesive (in valuta plafonului) pe baza de documente care justifica valoarea fiecarei trageri; suma tragerilor in cadrul plafonului nu poate depasi in nici un moment valoarea plafonului aprobat iar rambursarea fiecarei trageri trebuie sa se realizeze in maxim 6 luni de la acordare.

Aceste credite ( revolving ) se vor structura cu precadere pentru tipuri de afaceri unde exista portofolii de contracte de aprovizionare sau desfacere, cu valori sau fluxuri fluctuante de la o perioada la alta in decursul unui an, sau care se incheie si se executa pe perioade mai scurte de un an.

In cazul activitatilor de vanzare cu amanuntul sau distributie, acolo unde desfacerea nu se face in baza unor contracte sau comenzi ferme, se va urmari media lunara a vanzarilor precum si variatia acesteia in timp.

2. Destinatii acceptabile: plati furnizori pentru activitatea curenta  (contracte de aprovizionare sau comenzi sezoniere sau ocazionale) sau furnizori de materii prime, marfa, sau servicii destinate executarii contractelor de desfacere sau vanzarii cu amanuntul/distributiei, alte cheltuieli care tin de activitatea curenta a firmei .

Prin creditul revolving se pot finanta contracte comerciale privind aprovizionarea sau / si livrarea de marfuri cu durate stabilite si nu se pot finanta plati aferente obligatiilor restante, fie ele salariale sau bugetare.

3. Documentatia de credit: este cea generala, prevazuta prin prezentele norme; pentru plafon revolving, se va urmari existenta contractelor economice sau a comenzilor ferme care genereaza necesarul suplimentar de capital de lucru, iar acolo unde este posibil, se va urmari existenta contractelor comerciale care asigura vanzarea de produse, marfa sau servicii finantate.

4. Analiza documentatiei: se va analiza afacerea si clientul, calitatea si experienta managementului, piata, situatia financiara trecuta si prezenta, dotarile firmei si potentialul de dezvoltare, precum si - in cazul plafonului revolving - riscul de executie, riscul de performanta si riscul de incasare generate de portofoliul de contracte acceptate la finantare; in urma analizei se stabilesc clar cerintele bancii privind tipul de afaceri si de documente acceptate a fi finantate.

In cazul plafonului revolving, nivelul acestuia nu trebuie corelat strict cu nivelul mediu al incasarilor istorice, ci cu portofoliul de comenzi sau contracte efective sau potentiale pe care clientul le poate prezenta bancii in perioada dispinibilitatii plafonului, si care sunt acceptabile ca forma, continut si evaluare a riscurilor, pentru BT.

Se utilizeaza modelul de referat de credit standard.

5. Garantarea creditului: se vor respecta principiile generale de garantare enuntate in prezentul manual, tinand cont de ierarhia garantiilor functie de gradul de lichiditate al acestora si conservare a valorii, de posibilitatile reale de garantare ale companiei corelat si cu performantele financiare si de afaceri ale acesteia. In cazul finantarii unor contracte de desfacere sau de executie clare, se va solicita cesionarea incasarilor provenite din executarea respectivelor contracte. In cazul plafonului revolving, garantia va acoperi valoarea acestuia pe toata perioada de valabilitate, indiferent de expunerea efectiva la un moment dat.

6. Aprobare: conform deciziilor de competente in vigoare, aceste credite fiind destinate atat companiilor mari, corporate cat si microcompaniilor; plafonul aprobat se inregistreaza in extrabilantul bancii impreuna cu garantiile aferente. El se pune la dispozitia imprumutatului pe o perioada de 12 luni.

7. Angajarea creditului in cadrul unui plafon: in baza documentelor prevazute la aprobare prezentate de client si acceptate de banca, angajarea creditului se face prin acte aditionale la contractul-cadru in cont separat de imprumut. Indiferent de competenta de aprobare a plafonului, acordarea creditului revolving se face la competenta sucursalei, dupa dezbatere si acceptarea de catre CCR a documentelor si a graficului de rambursare propus de catre analistul de credit intr-un referat de credit in forma simplificat specific. Inregistrarea unei restante la rambursarea unui credit atrage dreptul bancii de a suspenda accesul clientului la diferenta de plafon disponibila, pana la rambursarea integrala a sumelor restante.

Se va urmari ca acele contracte care s-au acceptat la finantare sa se deruleze integral prin conturile BT.

8. Rambursarea creditului: creditul individual pe termen scurt se va rambursa la maturitate sau conform unui grafic de rambursare negociat cu clientul; plafonul revolving are o valabilitate de maxim 12 luni; dupa expirarea acestei perioade, el poate fi prelungit, suplimentat sau diminuat in functie de evolutia afacerii clientului si a relatiei sale cu banca. Fiecare credit tip revolving poate fi acordat pe o perioada cuprinsa intre 1 si maxim 6 luni, corelat cu capacitatea de rambursare a sumelor imprumutate.

9. Dobanzi, comisioane: Pentru aceste credite se vor percepe dobanzi conform deciziilor de pret in vigoare ( valabile pentru creditele pe termen scurt in lei sau valuta )

Comisioanele percepute vor fi:

- de analiza (flat, la nivelul plafonului, perceput la prima tragere in cadrul plafonului) ;

- de gestiune, lunar, la nivelul creditului/soldul plafonului angajat;

Nu se percepe comision de neutilizare (pentru partea netrasa din plafon ).

10. Alte aspecte : monitorizarea periodica se va realiza in concordanta cu prevederile normei (Cap. VII); creditul pe termen scurt poate beneficia de maxim 2 rescadentari/ reesalonari.