ETAPELE ACORDARII CREDITELOR DE CATRE BANCILE COMERCIALE

ETAPELE ACORDARII CREDITELOR DE CATRE BANCILE COMERCIALE

La o prima vedere relatia intre banca si client, definita prin prisma intereselor care o

determina, poate parea destul de simplista: creditul poate fi privit ca o marf oarecare, pe care clientul o foloseste pe o anumita perioada, platind in schimbul utilizarii ei un pret care imbraca forma de dobanda, deci interesul clientului ar putea fi limitat strict la obtinerea unui credit cu un nivel a dobanzii cat mai scazut, in timp ce interesul bancii ar putea fi limitat la acordarea unui credit cu u nivel al dobanzii cat mai ridicat.

In momentul in care echipa manageriala a bancii decide acordarea unui credit este ca si cand ar elibera un brevet de moralitate sau o cautiune morala pentru clientul beneficiar. Banca creeaza si vehiculeaza o valoare care nu este o marfa ca oricare alta, ci este chiar moneda, provenita din surse proprii cat si din surse atrase. Astfel decizia de creditare implica asumarea raspunderii bancii fata de

clientii deponenti.

Activitatea bancara in materie de creditare are o importanta exceptionala, din acest motiv de la momentul depunerii cererii de creditare si pana la acordarea efectiva a creditului, relatia banca-client trebuie sa parcurga anumite etape:

1. Depunerea cererii de creditare.

In aceasta prima etapa, clientul se adreseaza bancii sale cu o cerere de credit, a carei analiza se efectueaza de catre Compartimentul (Serviciul) de Creditare, din cadrul unitatilor teritoriale ale bancilor comerciale si are drept scop evaluarea cererii de creditare sub raportul necesitatii si oportunitatii solicitarii, avandu-se in vedere identificarea eventualilor factori de risc si posibilitatea contracararii acestora.

Analiza se efectueaza de obicei de catre un colectiv mixt de specialisti care cuprinde un: economist - inspector sau ofiter de credite, un inginer evaluator - specializat in evaluarea garantiilor si in analizarea aspectelor tehnice ale proiectelor de investitii si un jurist.

Cu ocazia depunerii respectivei cererii la banca, se vor depune obligatoriu, o serie de anexe, care sa faca posibila interpretarea corecta a datelor sintetice cuprinse in cadrul cererii si anume:

de regula ultimele trei bilanturi, in conditiile in care acestea exista, insusite de organelle fiscale;

ultimele doua,trei balante de verificare, insotite de declaratiile privind plata TVA - ului si a impozitului pe profit aferente;

dosarul juridic al societaŃii, avand toate documentele, de la constituire si pana in prezent, in ordine cronologica, si cu inscrierea de mentiuni de la Registrul Comertului, dupa caz;

dovada existentei spatiilor de desfasurare a activitatii - acte de proprietate, contracte de inchiriere, contracte de arenda;

planul de afaceri pentru creditele pe termen scurt;

Pentru solicitantii de credite persoane fizice, asociaŃii familiale, cererea de credite are o structura simplificata, informatiile rezumandu-se la datele personale ale solicitantului, eventualele recomandari de la locul de munca, situatia veniturilor obtinute de catre membrii familiei si eventualii giranti, garantiile propuse cu specificarea regimului lor juridic.

2Analiza agentului economic din punct de vedere juridic, are in vedere urmatoarele aspecte:

existenta documentelor de constituire conform legilor, a actelor aditionale

Autentice  si cu scrierea de mentuni la Registrul Comertului sau Certificatului Unic de iregistrare; existent in obiectul de activitate al societati, a codului CAEN corespunzator activitatii; consultarea Registrului Comerului cu privire la statutul juridic,starea de faliment, litigii, reorganizare judecatoreasca, etc, si al persoanelor care angajeaza patrimonial societatea.

consultarea Biroului de Credite, a Centralei Riscurilor bancare precum si a Centralei

Incidentelor de Plati de pe langa Banca nationala cu privire la inscrierea solicitantului in fisierele incidentelor de plati,ce vizeaza;interdictia de a nu emite cecuri,refuzuri de plata ,executari silite.

3Analiza agentului economic din punct de vedere tehnic cade in sarcina responsabilului ethnic al banci,inginerului evaluatorsi presupune la randul evaluarea tehnica a afacerii precum si evaluarea garantiilor materiale;

4liza agentului economic din punct de vedere economico-financiar.

Principalii indicatori care stau la baza analizei situatiei economico-financiare a clientilor sunt;:

Lichiditatea - reprezinta capacitatea unui agent economic de a face fata datoriilor sale pe termen scurt prin transformarea rapida a activelor sale circulante in disponibilitati.

Solvabilitatea - reflecta capacitatea generala a firmei de a transforma toate activele sale n numerar pentru plata tuturor datoriilor.

Solvabilitatea arata capacitatea unei societati de a-si acoperi toate datoriile(banca,furnizori ,buget) prin valorificarea tuturor activelor

sale; exprima gradul in care fiecare agent economic asigura cu capital social acoperirea creditelor pe termen scurt,mediu si lung.

Rentabilitatea - reprezinta capacitatea agentului economic de a obtine profit din activitatea proprie:se exprima in general rata profitului net.

5 Prezentarea garantiilor aferente.

In vederea evitarii unor riscuri de neincasare a creditelor acordate, managerul bancar se va se va asigura ca olicitantii sa dispuna de posibilitati de restituire a creditelor in conditiile desfasurarii unei activitati normale,precum si pentru recuperarea acestora in situatiile in care imprumutatii nu-si executa obligatiiledin diverse cause.Valoarea minima a garantiiloracceptate de banca va fi in toate cel putin egala cu datoria cea mai mare a debitorului,formata din creditul aprobat plus dobanda pana la rambursarea primei rate din imprumut.

6adrarea in grupe de bonitate.

Prin analiza conjugata a rezultatelor obtinute de catre specialistii bancii, pe parcursul etapelor e analiza mai sus prezentate, se stabileste bonitatea agentului economic solicitant de credite.

Bonitatea reprezinta un indicator sintetic al performantelor economico-financiare si

nefinanciare ale agentilor economici, in functie de care, acestia sunt incadrati in vederea acordarii

creditului, in mai multe grupe denumite categorii de performanta, dupa cum urmeaza:

Categoria A - Standard - agentii din aceasta categorie au performante financiare foarte bune,serviciul datoriei bun si exista conditii de mentinere a acestora in perioada de creditare;

Categoria B - In observatie - agentii din aceasta categorie sunt clienti cu rezultate economico- financiare bune sau chiar foarte bune, dar care, in anumite perioade scurte de timp pot intampina,greutati in rambursarea ratelor scadente ale creditului si dobanzilor aferente precum si a altor datorii exigibile.

Categoria C - Substandard - agentii din aceasta categorie prezinta performante economico -inanciare modeste dar se pot redresa eventual printr-o infuzie de capital. Practica recomanda,creditarea cu prudenta, eventual banca solicitand garantii suplimentare, mergand pana la luarea in,garantie a bunurilor proprietate personala a managerilor societatii;

Categoria D - Indoielnic - agentii din aceasta categorie prezinta performante economico financiare,slabe situatie in care eventualele credite sunt incerte la rambursare. In aceasta situatie,bancile solicita planuri speciale de redresare, acoperirea ferma prin contracte a afacerii, precum si,garantii reale si care sa ofere posibilitatea valorificarii rapide a acestora.

Categoria E - Pierdere - agentii economici din aceasta categorie prezinta performante,proaste, serviciul datoriei este necorespunzator. In aceste situatii, bancile nu acorda credite decat atunci cand acestea sunt garantate cu cash colateral, garantii guvernamentale si scrisori de garantii bancare emise de o banca de prim rang.