Operatiuni de Credite si Alte Angajamente

Credite

DIRECTIVA nr. 4

Politica de Garantii a BRD

GARANTIILE

- politica si principii generale-

BRD ca parte a grupului Societe Generale dezvolta mecanisme de evaluare a performantelor financiare ale clientilor si a tranzactiilor / liniilor de care acestia beneficiaza. In cadrul acestora factorii cantitativi si calitativi au un loc important si iau in considerare valoarea garantiilor. Prin aceste metode, banca raspunde astfel reglementarilor normative in vigoare, in special cele ale bancii centrale legate de adecvarea capitalului si se protejeaza impotriva riscurilor de credit.

Consideram ca acest document vine sa completeze celelate reglementari normative ale BRD in privinta garantiilor acceptate si se inscrie in strategia generala de dezvoltare a bancii, de identificare a riscurilor semnificative si de administrare a acestora, astfel cum aceasta este aprobata in fiecare an de catre Consiliul de Admnistratie a BRD.

Prezentul document se refera la politica generala a BRD privind garantiile acceptate si se aplica intregului portofoliu de credite al bancii cu exceptia operatiunilor de piata si al garantiilor intra-grup SG care fac obiectul unor reglementari separate.

O garantie reprezinta actul juridic care confera creditorilor dreptul de a se indrepta asupra patrimoniului unei persoane sau asupra unui bun individual determinat, oferind creditorilor posibilitatea de a se apara partial sau in totalitate contra riscului de insolvabilitate al debitorului sau. Valoarea de realizare a garantiei permite modificarea ratei de recuperare asteptata a unui credit, in cazul nerespectarii de catre debitor a conditiilor contractuale. .

Daca garantia consta in afectarea unui bun (inclusiv a unui drept real) pentru garantarea unei obligatii, , atunci se vorbeste de o garantie reala, care prin extensie in contextul Basel 2 este cunoscuta si sub denumirea de colateral.

Daca garantia consta in angajamentul pe care o alta persoana decat debitorul si-l asuma fata de creditor, de a executa obligatia in cazul in care debitorul nu o va face, , atunci se vorbeste de o garantie personala,

Functie de riscurile de contrapartida si tranzactie implicate, banca si-a stabilit sisteme de garantare specifice, pe fiecare tip de client si tip de tranzactie (Anexa nr. 1 si 2).

Un colateral, in acceptiunea sa reglementara, este o garantie reala (de exemplu: ipoteca, privilegiul imprumutatorului, garantii reale mobiliare), constituita asupra unui bun apartinand imprumutatului sau unui garant tert, destinata a permite rambursarea totala sau partiala a unei creante in cazul nerespectarii de catre debitor a conditiilor contractuale.

Reducerea potentiala a riscului adusa de un colateral corespunde conditiilor de eligibilitate rezumate in anexele 1 si 2.

Evaluarea unui colateral trebuie sa se efectueze de o maniera obiectiva astfel incat aceasta sa reflecte valoarea de piata reala la care ar putea fi cedat in conditii de concurenta normala.

O garantie personala consta in angajamentul pe care o alta persoana decat debitorul si-l asuma fata de creditor, de a executa obligatia, in cazul in care debitorul nu va fi in masura sa isi indeplineasca angajamentul sau de credit. Garantia personala poate lua forma unei: fidejusiuni, garantii bancare, garantii guvernamentale, garantii financiare emise de fonduri de garantare, avaluri, etc

Acceptarea acestor tipuri de garantii presupune verificarea intotdeauna a acceptabilitatii lor din punct de vedere legal si al riscului. In cazul scrisorilor de angajament (oferite de societatile din grup pentru filialele lor), care pot lua forma unor scrisori de confort sau de garantie, pot fi luate in considerare in cazul marilor grupuri locale sau internationale, avandu-se in vedere reputatia, bonitatea si soliditatea financiara a intregului grup, certificata de un auditor, de preferinta international, acceptat de banca. In cazul marilor grupuri clienti ai Societe Generale Franta, scrisorile de angajament pot imbraca si forma unor protocoale globale de finantare semnate de Societe Generale cu acesti clienti.

Derivativele de credit achitizionate de banca pentru a-si proteja creantele din portofoliul de creante bancare sunt de asemenea asimilate garantiilor personale.

Asigurarea riscului de neplata la o societate de asigurare si la EXIMBANK, cesiunea de catre beneficiarul unui acreditiv a sumelor de incasat din acreditivul respectiv deschis la alta banca, polite de asigurare, sunt asimilate garantiilor personale.

Reducerea potentiala a riscului intervine prin substituirea debitorului cu garantul in masura in care nota / pozitia financiara a acestuia este superioara celei a contrapartidei in cauza. De asemenea, reducerea riscului depinde de conditiile de eligibilitate prezentate in anexa 3. Fiecare garantie personala trebuie sa fie constituita in forma scrisa.

Pentru clientii banci -societati comerciale cu asociat unic/actionar majoritar si persoana cheie in derularea afacerilor companiilor/grupului de companii se va solicita cesionarea drepturilor de incasat din polita de ''asigurare mixta '' sau "de deces si invaliditate permanenta a 'persoanelor cheie'', de care depinde functionarea societatii. Valoarea politei se va negocia intre 10 -20% din valoarea creditului functie de varsta persoanei, bonitatea clientului si durata de acordare a creditului. Pentru clientii bancii - persoane fizice se incheie polite pentru decesul din orice cauza si invaliditatea totala si permanenta din accident a asiguratului. Valoarea politei in acest caz se va stabili prin intermediul procedurilor specifice, la cel putin: suma de restituit din credit plus dobanda datorata Bancii.

Bunurile aduse in garantie trebuie sa fie usor de evaluat, iar valoarea acestora sa fie relativ stabila in timp.

Bunurile imobile si mobile ce pot fi afectate garantiei bancii, vor fi acceptate avandu-se in vedere gradul de interes al pietei pentru bunul respectiv, locul situarii sale, calitatile acestuia in functie de gradul de uzura fizica si concluziile raportului de evaluare.

Bunurile trebuie evaluate de companii de evaluare agreate de banca. Relatia intre banca si societatea de evaluare va fi reglementata prin intermediul Conventiei cadru pentru servicii de evaluare (anexa 5).

Entitatile bancii implicate in activitatea de creditare vor verifica rapoartele de evaluare si criteriile de eligibilitate pentru bunurile aduse in garantie (Anexa 4B).

Pentru a raspunde exigentelor reglementarilor normative in vigoare, este indispensabila descrierea ansamblului caracteristicilor garantiei referitoare la o tranzactie in cadrul sistemelor informatice ale bancii.

Introducerea corecta a datelor cu privire la garantii este detaliata in procedurile si instructiunile specifice sistemelor informatice (Ibank, DCCIT, STARWEB-RAROC). Aceste proceduri trebuie sa fie validate de RISC si sa exprime in special:

Conditiile de eligibilitate a garantiilor

o       Directe

o       Explicite

o       Irevocabile

o       Neconditionate

o       Valide din punct de vedere juridic si opozabile fata de terti;

o       Maturitatea garantiei este egala sau superioara valabilitatii tranzactiei

Principiile de evaluare (la punerea la dispozitie a facilitatilor de credit si pe durata de viata a acestora)

Procesul de revizuire anuala a valorii garantiilor

Pentru garantiile reale trebuie avute in vedere:

Valoarea estimata a activelor corporale imobilizate care fac obiectul ipotecilor sau privilegiului imprumutatorului;

Valabilitatea si publicitatea contractului de garantie - se vor urmari modelele si precizarile din instructiunile specifice de garantare a creditelor;

Bunurile ipotecate sau gajate trebuie asigurate pe perioada de creditare (atunci cand tipul activului o permite), iar polita de asigurare cesionata in favoarea Bancii.

Pentru garantiile personale trebuie urmarite urmatoarele aspecte:

In vederea acceptarii acestor tipuri de garantii se va realiza o verificare atat din punct de vedere al riscului, cat si din punct de vedere al continutului/textului contractelor de garantie, urmarindu-se utilizarea modelelor standard de contracte din Instructiunile specifice ale Bancii, in caz contrar fiind necesara obtinerea avizului din partea departamentelor de specialitate.

Scrisorile de angajament (oferite de societatile din grup pentru filialele lor) pot lua forma unor scrisori de confort sau de garantie. Acestea pot fi luate in considerare in cazul marilor grupuri locale si internationale, avandu-se in vedere onorabilitatea si soliditatea financiara a intregului grup, certificata de un auditor, de preferinta international, acceptat de catre Banca. De asemenea, in cazul marilor grupuri urmarite centralizat de catre responsabilii de clientela din cadrul Société Générale Franta, scrisorile de angajament pot imbraca si forma unor protocoale globale de finantare semnate de Société Générale cu acesti clienti.

Pentru toate contractele aferente garantiilor (gaj sau ipoteca) trebuie sa fie indeplinite formalitatile de publicitate (inregistrare la AEGRM , in Cartea Funciara, etc).

Bunurile constituite drept garantie trebuie sa fie asigurate pe toata durata creditarii. Asigurarea se face la valorile cu care bunurile respective sunt luate in calcul la stabilirea garantiei. Daca totusi asigurarea se face doar pe un singur an, ea trebuie reinnoita anual de catre clientul bancii.

Sub controlul JUR si RISC, dupa caz, dar si in conformitate cu regurile stabilite de Norma Interna de Functionare, entitatile bancii intervin in definirea procesului de management a garantiilor, care cuprinde 7 faze:

Primele patru acopera ciclul de existenta a garantiilor, incepind de la constituire pina la incetarea acestora.

a)      Constituirea garantiilor

b)      Perioada de existenta a garantiilor

c)      Eliberarea garantiilor

d)     Executarea garantiilor

Urmatoarele trei etape sunt etape suport:

e)      Conservare / Pastrare

f)       Raportare

g)      Control

Rolurile si responsabilitatile sunt stabilite prin instructiunea garantii.

Procesul de constituire a garantiilor cuprinde patru etape importante

a)      Controlul admisibilitatii si conformitatii garantiilor: este esential ca maximum de informatii referitoare la garantii sa fie stranse, pentru a facilita o eventuala interventie ulterioara (reinnoire, eliberare,etc)

b)      Redactarea contractului de garantie - se vor utiliza contractele tip validate din punct de vedere juridic. In cazul in care se solicita alte tipuri de contracte, se recomanda obtinerea unui aviz din punct de vedere juridic pentru contractele propuse de clienti..

c)      Publicitate/Inregistrare - dupa semnarea contractelor de garantie (daca este cazul in forma autentica) trebuie indeplinite formalitatile de publicitate (inregistrare la AEGRM respectiv Cartea Funciara), banca verificand daca inregistrarea a fost efectuata in termenul legal, cu rangul indicat in act si pentru perioada de valabilitate agreata.

d)     Implementare - validarea unei garantii confirma ca toate procedurile de control a admisibilitatii si conformitatii au fost indeplinite si garantia este legal constituita. Validarea garantiei coincide cu inregistrarea in sistemul informatic (baza de date) si apoi creditul se poate acorda.

O garantie este intotdeauna accesorie unei obligatii (angajament), prin urmare este legata de existenta acesteia si se ia in calcul pentru identificarea riscului de contrapartida, riscului tranzactiei si in luarea deciziei de creditare. Pe perioada existentei obligatiei (angajamentului) in orice situatie in care valoarea garantiei poate fi afectata de un eveniment, banca trebuie sa actualizeze fara intarziere valoarea garantiei sau cotatia interna a garantorului.

Tipuri de evenimente :

Pentru angajamentele rambursate integralgarantiile se vor fi stinge , urmand sa se radieze si inscrierile din Registrele specifice.

Daca facilitatea acoperita de garantie nu este integral rambursata, banca poate solicita executarea garantiei.

In faza de negociere comerciala, consilierul de clientela poate angaja negocieri cu clientul si in scopul consolidarii/obtinerii de noi garantii/restructurarii facilitatii. Ulterior, consilierul urmareste planul de amortizare / rambursare / inchidere a soldului facilitatii.

In faza pre-disputa, sau amiabila, ca urmare a unor incidente de neplata cu caracter neregulat, banca negociaza cu clientul rambursare a sumei ramase de plata De exemplu, banca poate negocia cu clientul vanzarea unor garantii existente.

In situatia in care clientul nu reuseste sa reglementeze situatia, sau in cazul agravarii acesteia, dosarul este transferat in faza de disputa. O alta runda de negocieri amiabile poate conduce la executarea garantiilor (de pilda, apelarea unui garant), dar in cazul esuarii negocierilor, departamentul 'Credite neperformante' va lua masurile legale necesare (executare silita a garantiilor).

Contractele de garantie se incheie in forma scrisa, pastrarea acestora fiind vitala pentru protejarea intereselor bancii, si pentru exercitarea drepturilor acesteia in cazul nerespectarii de catre client a obligatiilor sale.

Principii:

Originalul contractului de garantie trebuie pastrat in seif. O copie a acestuia se va pastra in dosarul de credit (sau dosarul clientului, in cazul garantiilor globale).

Nici un document in original nu va circula, cu exceptia unor cereri punctuale si justificate (in special dispute, sau recuperare datorii)

Diferite raportari dedicate garantiilor vor fi elaborate in cadrul sistemului de gestionare a garantiilor.

Entitatile operationale ale bancii asigura existenta procedurilor de supraveghere permanenta si vegheaza la respectarea tuturor reglementarilor normartive in vigoare (Anexa 4C)

In momentul constituirii unei garantii

Respectarea conditiilor de constituire a garantiilor :

o       utilizarea formularelor standard ale Bancii intocmite de catre directiile de specialitate implicate si avizate de JUR.

o       respectarea procedurilor de constituire a garantiilor conform documentelor normative ale Bancii

o       verificarea absentei de consanguinitate a garantiei reale (garantii reale a caror valoare de realizare ar fi dependenta de situatia de default al debitorului),

o       respectarea procedurilor de evaluare a garantiilor reale. Conservarea documentelor justificative la dosarul de credit.

o       verificarea valabilitatii notarii persoanelor juridice, in cazul in care acestia sunt garanti (garantii vor urma aceasi procedura de notare / rating utilizata pentru contrapartidele bancii, chiar daca nu sunt clienti ai bancii).

Pe parcursul duratei de viata a unei garantii :

verificarea de cel putin o data pe an (de ex. in momentul reanalizarii dosarului de credit) ca garantiile pastreaza o valoare suficienta raportata la angajamentul de credit, precum si opozabilitatea catre debitor sau garantul terta persoana,

verificarea valabilitatii notarii persoanelor juridice, in cazul in care acestea sunt garanti,

verificarea garantiilor in caz de nerambursare sau detectare a unei alerte (actualizarea valorii garantiei si a calitatii garantului)

Anexe:

1. Mixul de garantii eligibile
2. Tipuri de garantii aferente mixului eligibil
3. Garantii recunoscute si coeficienti de risc minimali

4. Fluxurile de aprobare / control

5. Conventiei cadru pentru servicii de evaluare.