Principii generale de creditare in Banca Transilvania

1.Principii de creditare.

Politica generala de creditare a Bancii Transilvania este corelata cu obiectivele sale strategice si urmareste principiul eficientei ( al profitabilitatii ) capitalului investit in credite.

In functie de interesele sale si de tendintele pietei, banca, in urma analizelor departamentelor specifice stabileste atunci cand considera necesar limite de expunere pe sucursale, zone, ramuri de activitate sau pe tipuri de credite.

In cazul clientilor corporativi, politica de creditare a bancii este una flexibila, orientata catre satisfacerea nevoilor clientilor si catre identificarea si fructificarea oportunitatilor pietei. In abordarea relatiei de creditare cu clientii, principiile care coordoneaza analiza de oportunitate se refera la: tipul de afacere, calitatea si cunoasterea clientului, capacitatea de rambursare a imprumutului, veniturile obtenabile, garantii.

In cazul clientilor de tip IMM , politica de creditare a bancii are drept atribute principale simplitatea si rapiditatea cu care produsele de creditare pot fi accesate de acest gen de clienti, precum si crearea periodica a unor produse noi, adaptate specificului acestui segment de clienti.

2. Categorii de imprumutati

Banca Transilvania SA acorda credite urmatoarelor categorii de imprumutati:

a. Agenti economici:

societati comerciale cu capital privat, de stat sau mixt, autohton sau strain conform legislatiei in vigoare

societati agricole constituite conform legii in vigoare

b. Asociatii familiale infiintate in conditiile legii;

c. Persoane fizice autorizate (inclusiv cele care presteaza activitati liberale);

d. Institutii financiare nebancare ( in limitele legii);

e.Alte institutii constituite conform legilor in vigoare (regii autonome, societati nationale, companii nationale si multinationale, autoritati ale Administratiei Publice Locale.

f. Alte categorii de clienti ( inclusiv nerezindenti ), in conditiile legii

3. Criterii generale pentru selectionarea imprumutatilor

Pentru analiza unei cereri de credit, solicitantul trebuie sa indeplineasca urmatoarele conditii minime:

sa posede capitalul social minim prevazut de legislatia in vigoare;

sa deschida conturi in lei si/sau valuta la Banca Transilvania SA;

sa desfasoare o activitate in concordanta cu statutul sau de societate;

sa accepte verificarea informatiilor prezentate in documentatia de credit depusa la banca;

sa prezinte garantii acceptabile pentru BT;

sa se conformeze cerintelor bancii care decurg din legislatia in vigoare (inclusiv semnarea acordului de consultare CRB);

4. Tipuri de credite practicate de banca

Banca Transilvania SA practica mai multe tipuri de credite in lei si valuta

Pe durata derularii unui credit se poate modifica valuta creditului cu reanscrierea corespunzatoare a garantiilor in noua valuta. Aceasta operatiune se poate efectua doar cu acordul Directiei Clienti Corporativi/ DCCC&MP in baza aprobarii CCRS, la cursul de schimb al BT din data efectuarii conversiei.

Exceptia de la aceasta regula o reprezinta creditele/plafoanele multivaluta unde conversia dintr-o valuta in alta in cadrul plafonului se realizeaza conform aprobarii exprese a CCRC/CM.

Verificarea incadrarii expunerii in cadrul plafonului aprobat se face de catre DAC , zilnic in functie de cursul BNR comunicat.

A. Credite standard ( pentru toate categoriile de persoane juridice ) :

Clasificate dupa destinatie :

Credite pt. finantarea activitatii curente -

linii de credite (durata maxima de 12 luni)

cr.pt.nevoi temporare pe documente certificate/necertificate(1-180 de zile)

credite pentru import/export (maxim 12 luni)

credite pentru activitatea curenta (12 luni)

credite pentru finantare sezoniera (stocuri)

credite tip revolving(max 12 luni)4.2.Credite pentru finantarea investitiilor pe termen scurt mediu sau lung)

credite de investitii (achiziti noi, constructii, modernizari, dezvoltari)

credite pentru cumparari de actiuni si active 4.3.Credite pentru preluarea imprumuturilor angajate de client la alte banci;

4.2.Alte destinatii neinterzise de lege.

Clasificate dupa durata de creditare

4.3. Credite pe termen scurt (pana la 1 an inclusiv) ;

4.4. Credite pe termen mediu (1 - 5 inclusiv);

4.5. Credite pe termen lung peste 5 ani

Clasificate dupa beneficiarii finali

4.6.Credite limitate valoric , acordate pe platforma rapida de analiza , destinate in special clientilor IMM ;ex.creditul 1 Ora ,creditul de investitii fara aport etc.

4.7 Alte credite destinate clientilor IMM

4.8Credite destinate clientilor corporate

Nota: Clasificarea clientilor in cele 2 categorii este conform acceptiunii BT

B. Credite nestandard - credite destinate clientilor corporate si care urmeaza structuri flexibile, adaptate nevoilor clientilor conform precizarilor de la capitolul specific.

5. Dobanzi si comisioane

Acordarea de credite si asumarea de angajamente se efectueaza cu stabilirea de preturi adecvate pentru operatiunile de credit (sub forma de dobanzi si comisioane prevazute prin decizii interne, adoptate conform Regulamentului de Organizare si Functionare al bancii ).

Dobanda la creditele in lei poate fi stabilita in una din urmatoarele variante:

-prin stabilirea dobanzii avand la baza doua componente: COF+marja

-stabilita ca o rata unica (fara a avea la baza doua componente) care poate fi modificata de banca in functie de :

-evolutia dobanzilor pe piata bancara

-evolutia financiara a clientului,

-avantajele comerciale pe care le prezinta afacerea acestuia pentru banca

-riscul pe care il reprezinta expunerea respective.

In baza grilei standard de preturi pentru creditele acordate persoanelor juridice se stabileste dobanda pentru credit in lei sau valuta, precum si prima de risc la SGB care nu sunt garantate integral cu depozit colateral.

In conformitate cu hotararile CM si corelat cu politicile de creditare ale BT, nivelul dobanzilor si comisioanelor sunt stabilite prin decizii respectiv determinate prin aplicarea grilei de preturi. Acestea pot fi negociate :

in sensul reducerii conform competentelor, expres acordate de catre CM.

in sensul majorarii conform hotarari CCRS;

In cazul creditelor nestandard, banca poate percepe si dobanzi si comisioane fixe sau alte costuri necuprinse in grila de preturi standard dar care se aproba de CCRC/CM (dupa caz).

Dobanda este componenta de baza in pretul creditului si poate fi:

a. dobanda curenta, exprimata in continuare prin termenul de dobanda;

b. dobanda restanta;

c. dobanda penalizatoare.

a. Dobanda curenta (Dc) este aferenta creditelor curente, neajunsa inca la scadenta (creanta atasata), se calculeaza la soldul angajat al creditului si se percepe de regula lunar in ultima zi lucratoare din luna. In cazul in care ultima zi din luna este o zi bancara nelucratoare, dobanda se va percepe in ultima zi bancara lucratoare a lunii. Plata ultimei dobanzi sa va face la data scadentei creditului, odata cu plata ultimei rate de credit.

b. Dobanda restanta (Dr) este provenita din dobanda curenta neachitata la scadenta

c. Dobanda penalizatoare (Dp) se calculeaza ca procent asupra soldului creditului restant pe perioada de intarziere respectiv asupra dobanzii restante, pana la data recuperarii lor.

In anumite cazuri, la credite nestandard se poate prevedea posibilitatea ca dobanda sa se perceapa la alte perioade (trimestrial, semestrial sau la finele perioadei de creditare), prin decizia de aprobare a comitetului de credit.

Nivelul dobanzilor este revizuibil pe toata durata de creditare, conform clauzelor prevazute in contractul de credit incheiat intre banca si imprumutat ( daca nu este prevazut altfel in decizia de aprobare ).

Dobanda creditelor in valuta se stabileste si se percepe in valuta creditului.

Banca Transilvania practica urmatoarele tipuri de comisioane in activitatea de creditare:

-Comisionul de analiza, (instrumentare) este destinat acoperirii cheltuielilor ocazionate de analizele premergatoare acordarii/prelungirii/rescadentarii/reesalonarii creditului, verificarea documentatiei necesare, verificarea pe teren a existentei si starii garantiilor, incheierea contractelor de credit/actelor aditionale si contractelor de garantie. Comisionul este calculat ca procent din valoarea creditului analizat in vederea acordarii/rescadentarii/reesalonarii/reinnoirii si se percepe de regula integral la data semnarii Contractului de credit sau a Actului aditional., sau in transe, cu aprobarea expresa a comitetului de credit si risc.

Acest comision se va aplica si suplimentarilor de credite, cu exceptia redimensionarii liniei de credit pana la nivelul initial aprobat pe parcursul duratei de creditare aprobate a plafonului liniei de credit.

Pentru creditele garantate cu documente in curs de incasare comisionul se poate calcula ca procent din valoarea documentelor cesionate bancii.

-Comisionul de gestiune

Pentru acoperirea cheltuielilor ocazionate de gestionarea creditului (liniei de credit), respectiv: urmarirea scadentelor, a evolutiei financiare a debitorului prin analiza periodica a balantelor de verificare prezentate, eventuale comunicari si notificari ale acestuia, imprumutatul va plati bancii un comision de gestiune calculat diferentiat pentru credite si linii de credit si va fi perceput lunar odata cu dobanda

-Comisionul de neutilizare a liniei de credit :se percepe lunar la nivelul neutilizat al liniei de credit.

-Comisionul de revizie semestriala se calculeaza la soldul creditului la sfarsitul fiecarei perioade de 6 luni pentru creditele de investitii pe termen mediu/lung si este stabilit prin decizii de dobanzi si comisioane.

-Comisionul de emitere/prelungire scrisoare de garantie bancara se calculeaza ca procent din valoarea acesteia avand doua componente: comisionul de baza ( stabilit prin decizii de dobanzi si comisioane ) la care se adauga prima de risc ( determinata prin Grila de preturi a marjei dobanzii si de risc in BT; pentru SGB garantate integral cu depozit colateral sau cu contragarantii bancare, prima de risc este 0.

Nivelul comisionului se stabileste pe trimestru; pentru scrisorile a caror valabilitate depaseste trimestrul, acesta se determina inmultind procentul obtinut cu numarul de trimestre sau fractiuni de trimestre pentru care se emite scrisoarea. Comisionul se incaseaza integral la data emiterii/prelungirii scrisorii de garantie bancara pentru toata durata de valabilitate a scrisorii, daca prin decizia comitetului de credit si risc nu este prevazut altfel.

Valoarea comisionului se poate negocia pentru clientii corporate, conform competentelor acordate de Comitetul de Management.

-Comision de emitere scrisoare de confort: se percepe diferentiat in functie de caracterul anagajant sau neangajant al acesteia, astfel:

-pentru emiterea scrisorilor de confort care nu reprezinta un angajament ferm din partea bancii comisionul de emitere este in suma fixa prevazut prin decizii

-pentru emiterea scrisorilor de confort care reprezinta un angajament ferm din partea bancii , comisionul se calculeaza ca procent din valoarea scrisorii si se percepe trimestrial

-Comisionul de modificare/anulare scrisoare de garantie bancara se percepe sub forma unei sume fixe, la data efectuarii operatiunii solicitate, pentru fiecare modificare respectiv la anulare, inainte de incheierea valabilitatii acesteia.

-Comisionul de avalizare

Se percepe sub forma unei sume fixe, acopera costurile serviciilor de analiza a operatiunii si se percepe de regula integral la data asumarii angajamentului de catre banca.

-Comisionul de modificare/eliberare partiala/inlocuire garantii: acopera costurile de analiza rezultate in urma solicitarii clientului de modificare a structurii garantiilor, sub forma unei sume fixe, percepute la inregistrarea fiecarui act aditional de modificare.

-Comisionul de radiere/ inscriere la AEGRM se percepe in suma fixa la data operarii.

-Comisionul de promovarea cererilor de conciliere CRB depuse de clienti la ghiseele sucursalelor se percepe in suma fixa odata cu depunerea cererii. Comisionul se restituie daca banca declaranta care a introdus eroarea se dovedeste a fi Banca Transilvania.

-Alte tipuri de comisioane : negociate de reprezentantii Directiei Clienti Corporativi si Directiei Clienti IMMin functie de avantajele comerciale identificate .

Formula de calcul al dobanzilor si comisioanelor este prevazut in Normele de adminstrare credite.

De regula comisioanele se percep conform prevederilor de la fiecare tip de comision ,orice alta modalitate de percepere se poate opera doar cu aprobarea expresa a CCRS/CCRC/CM.

6. Garantii. Tipuri de garantii. Asigurarea garantiilor

Politica de garantare practicata de BT se particularizeaza in functie de tipul de client, tipul de credit sau alte considerente, conform precizarilor din norma de creditare si in concordanta cu procedura interna privind evaluarea de bunuri in scopul constituirii de garantii bancare

In principiu gradul de acoperire cu garantii acceptabil pentru BT este de 120% ( credit+dobanda/3 luni ). El se determina printr-o operatiune dubla, de insumare a valorii de lichidare a bunurilor aduse in garantie si impartire a acesteia la suma creditului si a dobanzii antecalculate pe primele 3 luni (* 100). Procentul rezultat trebuie sa fie >sau = cu 120.

Exceptiile de la acest grad de acoperire cu garantii vor fi precizate la capitolele specifice fiecarui tip de credit.

Valoarea de lichidare rezulta prin ponderarea ( daca e cazul ) valorii juste (valorii de evaluare) evaluate cu coeficienti de ponderare propusi de persoane autorizate din banca ( evaluator/acc/acs/rm/, juristi sucursala sau centrala, altele din ccr ) in scopul obtinerii unei valori prudente a garantiilor oferite bancii. Coeficientii de ponderare pot diferi pentru anumite tipuri de bunuri in functie de diferite criterii: locatia garantiei, factorii de risc ce pot aparea in cazul necesitatii lichidarii garantiei, timpul afectat valorificarii unei asemenea garantii, modul de exploatare a acesteia, gradul de supunere la uzura fizica sau morala, tipul proprietarilor, calitatea companiei, valoarea si tipul creditului, durata acestuia, etc ).

Valoarea de lichidare este mai mica sau cel mult egala cu valoarea   justa. Valoarea de lichidare va fi utilizata pentru stabilirea gradului de acoperire cu garantii.

Valoarea justa (valoare de evaluare) este valoarea rezultata din raportul de evaluare - in cazul bunurilor mobile sau in cazul imobilelor, respectiv valoarea inscrisului /documentului /contractului in cazul contragarantiilor bancare sau a institutiilor financiare, guvernamentale sau ale administratiilor locale, avalurilor, depozitelor colaterale,titlurilor de stat, politelor de asigurare a riscului de neplata, angajamentor personale, a garantiilor corporatiste, a efectelor de comert sau instrumentelor de plata pe circuit. In cazul garantiilor achizitionate in urma unei licitatii publice, valoarea justa este valoarea la care a fost adjudecat bunul si este valabila pentru o perioada de 12 luni , daca asupra bunului achizitionat nu s-a intervenit cu imbunatatiri ulterioare, de catre noul proprietar. In acest caz se face un raport de evaluare In cazul garantiilor de tipul autovehiculelor rutiere noi si a echipamentelor tehnologice noi, achizitionate din creditul acordat de BT, direct de la producatori sau comercianti valoarea de piata justa, va fi egala cu valoarea de tranzactionare ( factura fara TVA), nefiind nevoie de raport de evaluare distinct.

Prevederile de mai sus nu se aplica in cazul depozitelor colaterale, a titlurilor de stat sau a garantiilor guvernamentale, sau daca prin normele specifice se prevede o alta procedura ( ex. cr. nevoi temporare garantate cu instrumente certe/necertificate,etc

Procedura de garantare practicata de BT se particularizeaza in functie de tipul de client, tipul de credit sau alte considerente, conform precizarilor din norma si politicile de creditare.

Stabilirea valorii bunurilor propuse a se constitui garantie la creditele solicitate se va realiza prin evaluarea pe baza expertizelor efectuate de personalul specializat si consemnata in rapoartele de evaluare anexate la documentatia de credit, prin care se stabileste valoarea justa a bunurilor sau valoarea justa.

In contractul de credit contractul de garantie si in evidentele contabile ale bancii, garantiile se vor inscrie la valoarea justa stabilita in rapoartele de evaluare.

In cazul garantiilor aferente solicitarilor de credite in valuta, valoarea garantiei va fi evaluata in lei si valuta si inscrisa in valuta de acordare a creditului, (valoarea in valuta precizata in raportul de evaluare), atat in contractul de garantie, in contractul de credit cat si in evidentele contabile ale bancii, cu respectarea procentului de acoperire a creditului si dobanzilor antecalculate prevazut .

La stabilirea bunurilor ce se vor lua in garantie se va lua in considerare: raportul de evaluare, tipul garantiei, rezultatele verificarilor privind existenta si integritatea acestora, factorii de risc ce pot aparea in cazul deciziei de valorificare a garantiilor, timpul afectat valorificarii respectivei garantii, astfel incat se pot solicita garantii suplimentare, chiar daca valoarea justa a garantiilor din rapoartele de evaluare acopera necesarul de garantii.

a. Tipuri de garantii

Banca va accepta, in functie de calitatea afacerii fiecarei companii, de durata creditului si corelat cu prevederile din capitolele aferente fiecarui tip de credit, constituirea uneia sau mai multor garantii dintre cele prezentate mai jos:

a.1.Depozitul colateral, titluri de stat ;

Acestea sunt colaterale in lei sau valuta apartinand companiilor sau tertilor garanti si sunt considerate garantii cu un grad de lichiditate maxim; o atentie deosebita se va acorda in cazul garantiilor titluri de stat achizitionate de persoane fizice ( privind regimul juridic al posibilitatii de garantare );

Nota:

In cazul creditelor garantate cu depozit colateral in alta valuta decat valuta creditului apare riscul deprecierii unei valute fata de cealalta , fata de momentul acordarii creditului, cu implicatii asupra gradului de acoperire cu garantii acceptabil pentru banca.

In principiu, se va evita acordarea de credite in valuta garantate cu depozit collateral in alta valuta , in special daca expunerea este pe termen mai lung de 3-6 luni..

In oricare din combinatii, necesarul de garantii se va determina in functie de cursurile forward la valutele respective si paritatile estimate si de durata creditului.

Acestea se vor pune la dispozitie si actualiza periodic de catre Directia Trezorerie din centrala bancii.

a2. scrisorile de garantie emise de banci corespondente sau avalul dat de banci si institutii financiare agreate de catre Banca Transilvania

Acceptarea unei garantii reprezentata de o scrisoare de garantie bancara in alta valuta decat valuta creditului implica aceleasi riscuri ca si cele semnalate la Nota de la pct. b1 motiv pentru care se va aplica acelasi principiu prudential in cuantificarea riscului de garantare.

Acestea pot fi in lei sau valuta, emise de banci de pe teritoriul Romaniei sau de banci straine; ele trebuie sa fie receptionate prin mesaj autentic sau sa poarte semnaturi autorizate si sa se incadreze in limitele de expunere comerciala aprobate pentru bancile emitente respective;

SG/contragarantia desemneaza un angajament asumat de banca (garant), la cererea clientului sau(ordonator) fata de un tert (beneficiar), prin care garantul se obliga ca in cazul in care ordonatorul nu-si onoreaza obligatiile asumate prin contractul incheiat cu beneficiarul, sa efectueze plata in favoarea beneficiarului in limitele unei sume indicate.

Este important determinarea corecta a momentului intrarii in vigoare a scrisorii de garantie si a termenului de valabilitate al acesteia (care trebuie sa depaseasca perioada derularii contractului de credit/angajament, astfel incat sa existe timpul necesar indeplinirii formalitatilor ce privesc cererea de executare si indeplinirea conditiilor impuse de emitent in continutul scrisorii de garantie).

Banca va agrea doar scrisori de garantie care mentioneaza ca se supun uzantelor ICC 458/1995, emise de catre o societate bancara agreata de catre BT.

a.3. Garantii emise de Guvernul Romaniei, Ministerul Finantelor

Ministerul Finantelor Publice, ca reprezentant al statului roman este autorizat sa emita scrisori de garantie (in conf.cu prevederilelegislative in vigoare Aceste garantii de stat sunt emise pentru imprumuturi interne, contractate de o persoana juridica de la o institutie creditoare, pentru finantarea proiectelor sau activitatilor de imporatanta prioritara pentru Romania.

a.4. Garantii emise de autoritati ale administratiei publice locale in temeiul legislatiei in vigoare

Banca poate acorda credite pentru investitii publice de interes local, regiilor autonome de subordonare locala sau unitatilor prestatoare de servicii publice locale, la care administratia publica locala este actionar majoritar. Aceste credite vor fi garantate conform legii, de administratiile publice locale, garantia fiind concretizata printr-un acord de garantare care va fi inregistrat la primaria sau consiliul judetean respectiv si la banca. Se va urmari existenta hotararii consiliului local / judetean/al Municpiului Bucuresti, de aprobare a contractarii creditului de investitii si dupa caz confirmarea Ministerului Finantelor (sau organele teritoriale ale acestora) privind angajarea imprumutului, precum si hotararea de aprobare a cuprinderii in proiectele BVC pe toata perioada de creditare a ratelor de credit, dobanzilor, comisioanelor si altor speze aferente creditului contractat. In situatia in care garantia este constituita prin veniturile autoritatii administrative, banca are prioritate de indestulare in raport cu oricare alt creditor.

a.5. Ipoteci asupra imobilelor rezidentiale, sedii administrative sau spatii comerciale, terenuri;

a.6. Ipoteci asupra altor imobile - cladiri industriale, depozite, altele;

Ipoteca de rang I constituita asupra unor bunuri imobile (cladiri si terenuri) din patrimoniul ordonatorului (clientului) sau a altor giranti va fi dovedita extras de carte funciara /incheierea registratorului de la Oficiul de Cadastru/ dovada inregistrarii contractului de ipoteca la Biroul de Carte Funciara

In cazuri exceptionale si numai cu aprobarea expresa a CM se poate accepta ca dovada a constituirii ipotecii contractul de ipoteca in forma autentica urmand ca ulterior sa se depuna extrasul CF.

Bunurile ce vor constitui obiectul ipotecii trebuie sa fie in circuitul civil, iar contractul de ipoteca trebuie sa fie in forma autentica.

Se accepta ipoteci de rang inferior numai daca ipoteca de rang I este constituita tot in favoarea BT sau in cazul preluarilor de credite de la alte banci pentru o perioada limitata de timp (pana la data radierii ipotecii la banca de la care s-a efectuat preluarea). Alte exceptii se aproba de catre Comitetul de mangement.

La o eventuala solicitare de suplimentare a unui credit pentru care a fost inscrisa o ipoteca/ ipoteci de rang superior, o noua ipoteca de rang inferior se face doar la valoarea suplimentata a creditului, fara a fi necesara inscrierea ipotecii de rang inferior la valoarea integrala ( rezultata in urma suplimentarii ) a creditului .

Ipoteca este reglementata de dispozitiile art.1774-1776 Cod Civil, valabilitatea ipotecii fiind conditionata de indicarea in cuprinsul actului a bunului ce constituie obiectul garantiei, bun ce va fi individualizat dupa natura(teren cu sau fara constructie) precizandu-se numarul de carte funciara/ numarul cadastral, vecinatatile. In contractul de ipoteca este obligatoriu de precizat si numarul contractului de credit angajat, suma pentru care aceasta va fi constituita prin indicarea valorii creditului/ sgb si a procentului de dobanda, precum si eventualele sarcini existene.

Se impune de asemenea verificarea existentei sau inexistentei sarcinilor instituite asupra imobilului ce urmeaza a fi luat in garantie, prin consultarea extrasului de carte funciara, in scopul asigurarii opozabilitatii fata de terti (data efectuarii inscrierii determinand rangul de preferinta in situatia unei executari silite).

Restrictii, prin legi speciale, a dreptului proprietarului de a ipoteca:

- imobilele apartinand domeniului public

- imobilele detinute in domeniul privat al statului de catre regiile autonome, a caror valoare depaseste 1.500.000 lei, nu pot fi ipotecate (cf.art.5 din Legea 15/1990) decat cu acordul ministerului de resort.

- pentru societatile agricole, infiintate in baza Legii nr.36/1991 terenul apartine membrilor asociati, fiind astfel obligatorie incheierea contractelor de ipoteca cu acordul si prin semnarea acestuia de toti membrii asociatiei;

- interdictia de instrainare a imobilelor nationalizate, in conformitate cu Legea 112/1995 (timp de 10ani)

- loturile cu care au fost improprietarite persoanele in baza art.19, 21si 43 din Legea nr.18/1991

- imobilele apartinand minorilor, conform prevederilor Codului Familiei

- alte reglementari legale

a.7. Garantii mobiliare, stabilite prin prevederile Legii 99/1999 ( masini, utilaje, echipamente, mijloace de transport, etc ).

a.8. Polite de asigurare a riscului de neplata sau financiar;

Se vor accepta doar polite emise de societati de asigurare agreate de BT cesionate in favoarea BT pe toata durata creditarii

Cazurile de exceptie intra in competenta de aprobare a Comitetului de Management..

a.9 Garantia sub forma de stocuri

Stocurile aflate in proprietatea companiei sau a unui tert garant pot fi aduse in garantia creditului, fie in completarea portofoliului de garantii, fie, in cazul unui produs non-standard, ca garantie principala sau singulara, in baza unei avizare speciale de catre DCCC &MP.

Stocurile pot fi de marfa, materie prima, semifabricate sau produse finite; se recomanda evitarea luarii in garantie a stocurilor de materie prima sau productie in curs, fara a se asigura si garantia asupra produselor finite, sau a creantelor rezultate din vanzarea acestora.

La negocierea garantiei sub forma de stocuri, se va tine seama de urmatoarele:

calitatea afacerii si a managementului trebuie sa fie deosebite, iar potentialul de venituri pentru banca in raport cu riscurile asumate, sa fie foarte consistent;

stocul trebuie sa poata fi localizat, identificat faptic, urmarit si gestionat intr-un sistem centralizat de gestiune;

stocul trebuie sa fie vandabil, sa nu fie uzat fizic sau moral, sa nu fie fara miscare; in cazul produselor perisabile, sa poata fi inlocuit permanent cu produse aflate in termen de garantie;

Pentru stabilirea valorii stocurilor acceptate in garantie se poate utiliza una din 2 variante posibile:

a)Stabilirea valorii de garantie astfel:

-se determina valoarea medie a soldului stocurilor din ultimele 3 luni luand in considerare valoarea de intrarea in contabilitate fara TVA si fara adaos comercial

-se stabileste valoarea stocurilor fara TVA si fara adaos comercial , existente la data verificari si constatate faptic.

-se alege valoarea cea mai mica dintre valoarea medie a stocurilor din ultimele 3 luni si valoarea stocurilor existente la data verificarii

-valoarea de garantie astfel obtinuta (conform algoritmului descris anterior)se pondereaza cu un coeficient de maxim 50-60% obtinandu-se astfel valoarea de lichidare.Aceasta valoare va fi utilizata exclusiv pentru calculul acoperirii necesarului de garantare ;

Coeficientul de ponderare va tine cont de aspecte ca: tipul si lichiditatea marfurilor stocate, conditiile de depozitare, dispersia teritoriala, afectarea la uzura fizica/morala, posibilitatile de urmarire si gestiune curenta a miscarilor fizice si valorice; expunerea la riscuri precum deteriorarea, explozia, perisabilitatea .

Acceptarea in gaj a unui anumit stoc presupune identificarea de catre evaluatorul BT ( sau, dupa caz RM/ACC/ACS ) scriptica si faptica a stocului, a integritatii si conditiilor de pastrare si conservare a acestuia si consemnata in Raportul de inspectie;

Garantia constand in stocuri se inscrie in contracte la valoarea existenta la data verificarii si constata faptic.

b) Stabilirea valorii juste prin intocmirea unui raport de evaluare conform procedurii interne de evaluare de bunuri in scopul constituirii de garantii bancare.

Alegerea acestei variante de garantare implica obligatoriu mentinerea ei pe toata perioada de derulare a creditului

Garantia constand in stocuri se inscrie in contracte la valoarea justa stabilita prin raportul de evaluare.

Stocurile se asigura pe toata perioada creditarii, iar drepturile de despagubiri se cesioneaza in favoarea BT;

Garantia sub forma cesiunii de creante/incasari

Creantele comerciale sunt, de regula, drepturi asupra unor sume de bani pe care un creditor comerial le are asupra clientului sau, debitor, ca urmare a vanzarii catre acesta a unei marfi, a livrarii unui produs sau a prestarii unui serviciu.

Exista doua tipuri de creante:

-Creante prezente, rezultate in urma unei vanzari de marfa, livrare de produs sau prestare de serviciu, si care, de regula sa regasesc in soldurile conturilor de creante din balantele societatii, in documente de livrare prezentabile ( facturi, scrisori de trasura ) si in instrumente de plata si/sau de credit adecvate (oph-uri, cec-uri, bo, mesaje swift autentice, acreditive documentare, incasso, cambii, )

Principalele riscuri de analizat in acest caz sunt:

riscul de incasare; acesta este minim in cazul cesionarii creantelor provenite din incasarea unor intrumente de plata certe ( oph-uri, cec-uri certificate, bo avalizate de banci sau institutii financiare agreate, mesaje swift autentice), insa este semnificativ mai mare in cazul cesiunii incasarilor provenite din instrumente de plata ne-certificate si/sau intrumente de credit, sau din creante probate doar cu documente de livare, caz in care se iau riscuri asupra debitorilor cedati;

riscul de frauda/vicii de forma/fond; acestea se controleaza prin verificarea cu strictete a exstentei pe documente a tuturor elementelor de identificare, conform reglementarilor legale in vigoare; a vizei bancii ordonatoare - unde e cazul, a corectitudinii semnaturilor, a limitelor de expunere, etc;

Creante viitoare, rezultate din vanzari de marfuri, livrari de produse sau prestari de servicii viitoare, care pot fi estimate in baza contractelor comerciale incheiate, a comenzilor, sau in baza istoricului de afaceri dintre parteneri.

In acest caz pe langa riscurile mai sus mentionate, intervine si:

- riscul de executie al contractelor, presupunand o analiza in detaliu a activitatii clientului, in urma careia sa rezulte capacitatea acestuia de a-si onora obligatiile asumate prin contract; cat si o analiza detaliata a clauzelor contractuale dintre parti;

In vederea asigurarii necesarului de garantii, se va lua in considerare valoarea creantelor viitoare estimate in baza contractelor incheiate.

In cazul contractelor in derulare fara o valoarea precisa, se va analiza rulajul lunar mediu al incasarilor cu acesti parteneri din ultimele 3 luni, iar valoarea de lichidare a creantelor provenite din contractele cesionate, nu va depasi 70% din rulajul mediu lunar.

Pentru contracte noi, se va urmari existenta unei relatii traditionale cu acesti parteneri, sau daca debitorii cedati sunt firme de prestigiu, caz in care, se va lua in considerare, de asemenea, 60-70% din valoarea lunara estimata a incasarilor din contracte.

In cazul contractelor in derulare care au stabilite valori precise valoarea de lichidare se va stabili luand in considerare valoarea ramasa de realizat/incasat in perioada de creditare. Si in acest caz, valoarea de lichidare nu va depasi 60-70% din valoarea lunara ramasa de realizat/incasat in perioada de creditare.

DCCC&MP si/sau Directia Clienti Corporativi, in baza avizului pentru credite non-standard, pot aviza alte structuri de garantii bazate pe cesiuni de creante si stocuri, daca importanta clientului o cere.

In toate cazurile in care se accepta in garantia creditului cesiuni de creante ,sunt esentiale corectitudinea si imaginea clientului si a debitorului cedat, precum si istoricul relatiei comerciale dintre cei doi parteneri;

a.10. Angajamente personale-(fidejusiunea/cautiunea reglementate de Codul civil (art. 1652)

a.11.Garantii emise de persoane juridice nerezidente pentru subsidiarele lor rezidente in Romania

Banca poate acorda credite persoanelor juridice rezidente (reprezentante, filiale) care sa fie garantate cu scrisoare de garantie emisa de societatea nerezidenta ''mama''.

Acest tip de garantie este valabila numai daca:

este insotita de o scrisoare de bonitate a firmei garante emisa de o banca corespondenta BT ;

exista o certificare avocatiala privind legalitatea emiterii si valabilitatii unei asemenea garantii in tara in care isi are sediul societatea nerezidenta ''mama'' ;

in documente este specificat ca legea contractului este Romania ;

a.12. Alte tipuri de colateral ( valori mobiliare, garantii emise de fonduri de garantare cu care BT a semnat conventii etc )

Ca regula generala, produsele de credit standard nu vor putea fi garantate in proportie mai mare de 25% cu garantii pe stocuri si cesiuni de creante (ca pondere in total necesar garantii), mai putin cazul creditelor pentru nevoi temporare i.sau a produselor de credit care prin norma de produs prevad altfel.

In cazul produselor de credit nestandard, colateralele pot reprezenta o combinatie in orice proportie intre diferitele tipuri de garantii mentionate mai sus.

Banca Transilvania accepta garantii personale la credite (de natura biletelor la ordin/cambii si scrisori de garantie bancara) emise/avalizate de banci comerciale pentru care Banca Transilvania are limita disponibila de expunere determinata conform Metodologiei de calcul a limitelor de expunere a BT in relatiile sale cu alte banci.

Autenticitatea semnaturilor si competentelor de emitere/avalizare vor fi verificate si confirmate de catre Directia Relatii Internationale din Centrala bancii la cererea serviciului credite din sucursala/Directiei Credite Clienti Corporativi si Management Portofoliu, prin solicitari adresate centralei bancii avalizatoare/emitente sau prin identificarea semnaturilor si competentelor in listele cu specimene si competente transmise de bancile emitente/avalizatoare Bancii Transilvania.

Neindeplinirea conditiilor de acceptare si neidentificarea altor garantii conduce la imposibilitatea acordarii creditului solicitat.

Garantiile acceptate de banca si constituite drept colaterale vor fi inregistrate in contul in afara bilantului "garantii primite de la clientela".

Pentru bunurile aduse in garantie se vor incheia contracte de garantie (imobiliare, mobiliare) in functie de tipul garantiei.

Aceste contracte se vor inregistra, in vederea indeplinirii clauzei de publicitate, la Biroul de carte funciara. (cele de garantie reala imobiliara) respectiv Arhiva Electronica a Garantiilor Reale Mobiliare (cele de garantie reala mobiliara) cu cazurile de exceptie precizate la unele capitole din prezenta norma.

a.     Asigurarea bunurilor acceptate in garantie

Banca va solicita societatilor creditate sa asigure bunurile aduse in garantie, care se preteaza asigurarilor pentru acoperirea unor riscuri considerate ca atare in mod uzual si rezonabil, la societati de asigurare agreate de banca .

In cazul in care clientul doreste sau are incheiata asigurarea bunurilor la alta societate de asigurare care nu se afla in lista societatilor agreeate de BT acceptarea politei se va face doar pe baza prezentarii avantajelor oferite de societatea respectiva si doar cu aprobarea expresa a Comitetului de Management .

Reinnoirea politei se va face in mod obligatoriu la una din societatile agreate de BT .

Nu fac cazul asigurarilor garantiile mobiliare cu deposedare aflat in custodie la BT, etc.

Bunurile aduse in garantie se asigura pe toata durata creditarii pentru riscurile specifice fiecarei categorii iar drepturile de despagubire se cesioneaza in favoarea bancii pana la acoperirea integrala a datoriei. Imprumutatii vor prezenta bancii politele de asigurare in original cu mentiunea cesionarii drepturilor de despagubire in favoarea BT.

Pentru bunurile la care societatile de asigurare incheie o polita numai pe o perioada limitata, imprumutatul se obliga prin contractul de credit sa reinnoiasca asigurarea inainte de expirarea ei. In cazul in care imprumutatul nu reinnoieste polita, banca o va reinnoi din proprie initiativa pe cheltuiala imprumutatului (clauza in contract). Valoarea politei de asigurare va fi cel putin egala cu valoarea necesarului de garantii. 

In momentul prezentarii politelor, analistul de credite/ consilierul bancar impreuna cu juristul vor verifica valabilitatea acestora, riscurile acoperite, valoarea asigurata, durata si conditiile despagubirii.

Pentru autovehicule se va accepta numai asigurarea facultativa de tip CASCO, iar pentru cele care executa transporturi internationale se va accepta numai asigurare de tip 'buchet' (CASCO, CMR, carte verde, asigurare transport).

Nota :

Cerintele de evaluare respectiv asigurare a bunurilor aduse in garantie sunt valabile pentru gradul de acoperire stabilit prin norme. Pentru garantiile suplimentare comitetul de credit poate aproba conditii speciale.