Produse de tip credit

Produse de tip credit

Creditul bancar

Definire

Concept

In Romania, definitia oficiala a creditului este data in Legea 58/1998 republicata - prin Legea bancara, astfel:

"Creditul reprezinta orice angajament de plata a unei sume de bani in schimbul dreptului la rambursarea sumei platite, precum si la plata unei dobanzi sau a altor cheltuieli legate de aceasta suma, sau orice prelungire a scadentei unei datorii si orice angajament de achizitionare a unui titlu care incorporeaza o creanta sau a altui drept la plata unei sume de bani" Statutul Bancii Centrale Europene (Cap. Credite) da o definitie mai cuprinzatoare a creditului, astfel " Creditul reprezinta relatia baneasca intre o persoana fizica sau juridica numita creditor, care acorda unei alte persoane numita debitor, un imprumut in bani sau care vinde marfuri / servicii pe datorie, in general cu o dobanda stabilita in functie de riscul pe care si-l asuma creditorul sau de reputatia debitorului".

Creditul bancar - Clasificare

Avand in vedere mijloacele si instrumentele specifice cu care opereaza o banca comerciala, putem clasifica finantarile, astfel:

- finantarea prin credite pe termen scurt a activitatii curente;

finantarea prin credite pe termen mediu si lung a activitatii de investitii indeosebi pentru achizitionarea de active fixe si dezvoltarea capacitatilor de productie;

FINANTAREA ACTIVITATII CURENTE

Finantarea activitatii curente se realizeaza prin urmatoarele tipuri de credite:

. Linii de credit - in lei si in valuta

. Credite pentru finantarea cheltuielilor si stocurilor temporare sau sezoniere - in lei si in valuta

. Credite pentru produse cu ciclu lung de fabricatie - in lei si in valuta

. Credite pentru (pre)finantarea exporturilor - in lei si in valuta

. Operatiuni de scontare cambii si bilete la ordin - in lei in si valuta

. Credite pentru instrumente de plata - in lei si in valuta

. Credite pentru facilitati de cont - in lei

. Credite pentru descoperit de cont (overdraft) - in lei

. Credite pentru achitarea obligatiilor bugetare - in lei

. Operatiuni de factoring intern si extern

. Operatiuni de forfetare primara - in valuta

. Credite agricole - in lei

LINIA DE CREDIT

Caracteristici

. disponibile in lei si/sau valuta;

. functioneaza dupa sistemul revolving;

. volumul creditului se determina din analiza cash-flow-ului (fluxul de numerar) pe o anumita perioada;

. se acorda pe termene de 3, 6 si 12 luni, iar in cazuri justificate, pe termen de maxim 60 de luni;

. pot fi prelungite pe noi perioade de creditare, pe baza de acte aditionale, daca sunt indepliinite conditiile avute in vedere la acordare (ex: ratingul financiar, serviciul datoriei, indicatorii de bonitate, rulajul incasarilor si platilor si situatia exporturilor daca este cazul) iar rulajul creditor al liniei (rambursarile din credite) realizat in perioada de creditare este 1-2 ori mai mare decat plafonul aprobat;

. fondurile provenite din linia de credit se pot utiliza fractionat, in functie de nevoile clientului, cu posibilitatea de a face trageri si rambursari multiple, fara a depasi nivelul stabilit prin contractul de credit (soldul zilnic al angajamentelor sa nu depaseasca volumul liniei de credit aprobat);

Garantii

. Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

. Garantii reale mobiliare: depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, soldul creditor al conturilor curente / subconturilor, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate garantii de companie / firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea / cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

. Alte garantii solicitate de banca

CREDIT PENTRU FINANTAREA CHELTUIELILOR SI STOCURILOR TEMPORARE / SEZONIERE

Caracteristici

. este disponibil in lei si/sau valuta;

. volumul creditului solicitat si dobanda aferenta, in cazul clientilor care desfasoara

activitate de comert, nu poate depasi volumul incasarilor obtinute din vanzarile de

marfuri pe o perioada anterioara de 12 luni;

. durata creditului este de maxim 12 luni iar scadenta se stabileste in functie de termenele de recuperare a cheltuielilor si de valorificarea stocurilor respective, fara a depasi intervalul dintre doua sezoane/cicluri de productie naturale;

. se acorda numai in baza documentatiei prezentate din care sa rezulte situatia stocurilor si cheltuielilor ce fac obiectul creditarii si cauzele economice care au determinat formarea stocurilor respective - ex: primirea de la furnizori, a unor materii prime si materiale in avans fata de termenele din contracte, intreruperea productiei din motive justificate, lipsa mijloacelor de transport sau alte greutati in expedierea produselor la intern sau extern.

Garantii

Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

Garantii reale mobiliare: depozit bancar / cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, soldul creditor al conturilor curente / subconturilor, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate, garantii de companie / firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea / cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

Alte garantii solicitate de banca.

CREDIT PENTRU PRODUSE CU CICLU LUNG DE FABRICATIE

Definitie

. produsele cu ciclu lung de fabricatie - sunt cele ale caror cicluri tehnologice de executie, de la lansarea in fabricatie pana la obtinerea produsului finit, dureaza mai mult de 12 luni.

Aceasta categorie de produse cuprinde: instalatii si utilaje complexe, nave maritime si fluviale, elicoptere, aeronave, etc

Caracteristici

. este disponibil in lei si/sau valuta;

. durata creditului se va stabili in functie de ciclul de executie al produselor prevazut in documentatia tehnica si contractele comerciale si poate depasi 12 luni;

. volumul maxim al creditului se determina pe baza costurilor estimate/antecalculate pe contract/comanda/produs;

. se acorda esalonat, in functie de evolutia cheltuielilor cu productia in curs de fabricatie aferenta produselor respective;

. plafonul trimestrial al creditului va acoperi necesitatile de finantare la nivelul rezultat

pentru ultima luna a trimestrului. Necesitatile suplimentare de finantare care apar in cursul trimestrului vor fi acoperite prin plafoane de credit intratrimestriale.

Garantii

. Garantii reale imobiliare:privilegiul, ipoteca;

.Garantii reale mobiliare:depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, actiunile,cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

Garantii personale:scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate garantii de companie/firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea /cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

Alte garantii solicitate de banca

CREDIT PENTRU (PRE) FINANTAREA EXPORTURILOR

Caracteristici

. este disponibil in lei si/sau valuta;

. perioada de creditare este de maxim 12 luni;

. modalitatile de incasare a produselor exportate sunt:

. - Acreditiv-ul documentar sau alta modalitate garantata bancar;

. - Incasso-ul documentar, daca intre parteneri exista relatii traditionale de afaceri;

. Ordinele de plata, insotite de asigurarea de risc comercial si de tara sau de o societate de factoring internationala agreata de banca;

. Cesiunea de acreditiv emisa in baza reglementarilor internationale care

guverneaza acreditivele, al carei beneficiar este exportatorul care solicita creditul;

. Plafonul maxim al creditului este 90% din:

. costurile antecalculate din contractul comercial, in cazul finantarii ciclului

aprovizionare;

. productie-desfacere-incasare, inclusiv activitatile de intermdiere a vanzarii

produselor / prestarii serviciilor destinate exportului;

. valoarea produselor livrate / serviciilor prestate, in cazul finantarii activitatii de exploatare pe perioada de la livrarea produselor / prestarea serviciilor si pana la incasarea contravalorii lor de la export;

. Volumul creditului se determina pe baza portofoliului de contracte de export sau de comenzi ferme incheiate si din analiza cashflow- ului.

Garantii

. Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

. Garantii reale mobiliare: depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, soldul creditor al conturilor curente / subconturilor, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

. Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate, garantii de companie / firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea / cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

. Garantii specifice, in functie de riscul fiecarei tranzactii:

1) Acordarea creditelor este conditionata, atunci cand banca considera necesar asigurarea acestora impotriva riscului comercial de neplata si asigurarea impotriva riscului de tara pentru contractele de export incheiate cu partenerii externi, cu exceptia tarilor nominalizate de BNR in categoria A;

2) Banca poate solicita clientilor exportatori, in functie de riscul specific fiecarei tranzactii, polita de asigurare a riscului de nelivrare emisa de Eximbank, care va fi cesionata in favoarea bancii;

. Alte garantii solicitate de banca.

CREDIT DE SCONT

Definire concept

. Scontul - operatiunea prin care, in schimbul unui efect de comert (cambie/bilet la ordin), banca pune la dispozitia posesorului crentei, valoarea efectului, mai putin agio (dobanda de scont si comisionul de gestiune), inainte de scadenta efectului respectiv.

. Cambia - titlu de credit care pune in legatura trei persoane:

a) tragatorul - persoana fizica / juridica care emite cambia;

b) trasul - persoana indicata sau obligata de tragator sa plateasca cambia;

c) beneficiarul - persoana in favoarea careia se emite cambia.

. Biletul la ordin - titlu de credit care pune in legatura doua persoane:

a) tragatorul - persoana fizica / juridica care emite biletul la ordin;

b) beneficiarul - persoana in favoarea careia a fost emis biletul la ordin. In cazul biletului la ordin tragatorul si trasul sunt una si aceeasi persoana.

. Cambia si biletul la ordin, ca titluri de credit, au ca element definitoriu obligatia trasului de a plati beneficiarului o anumita suma de bani la o data stabilita (scadenta).

. Girul - actul prin care posesorul titlului de credit, numit girant, transfera altei persoane, numita giratar, printr-o declaratie scrisa si subscrisa pe titlu odata cu predarea acestuia, toate drepturile decurgand din titlul astfel redactat si completat. Prin gir, posesorul cambiei da ordin trasului sa plateasca suma mentionata in titlu persoanei in favoarea careia a transmis cambia.

Cambiile care cuprind sau nu mentiunea "la ordin" pot circula prin gir. Daca tragatorul a inscris in cambie mentiunea "nu la ordin", titlul este transmisibil numai in forma si cu efectele unei cesiuni de creanta ordinare.

Girul poate fi facut in folosul trasului (cu sau fara acceptarea acestuia), al tragatorului sau al oricarui alt obligat.

Caracteristici

. este disponibil in lei si/sau valuta;

. se realizeaza in baza unui contract de scont sau a unui acord - cadru de scont cu valabilitate de pana la 12 luni. In cazul scontarii fara regres sau cu regres partial banca va incheia cu beneficiarul cambiilor / biletelor la ordin contracte de scont distincte pentru fiecare emitent / tras;

. plafonul creditului de scont este dat valoarea nominala a efectelor de comert (cambii / bilete la ordin) diminuata cu dobanda de scont si comisionul de gestiune (agio);

. scadenta creditului se stabileste la data scadentei inscrisa pe efectul de comert plus durata circuitului bancar;

. Banca care a primit titlul la scont se va ingriji de remiterea acestuia la plata la banca trasului, pe circuitul bancar, in timp util, astfel incat titlul sa fie achitat in ziua platibila si sa se recupereze creditul acordat prin mecanismul scontarii.

. Cambiile / biletele la ordin acceptate la scontare trebuie sa indeplineasca cumulativ urmatoarele conditii:

1. solicitantul sa fie beneficiarul cambiilor/ biletelor la ordin prezentate la scont, cu conditia ca aceste titluri sa nu se afle intr-un sir de giruri;

2. trasul / emitentul efectului de comert trebuie sa fie, de regula, client al bancii; in cazul in care acesta este client al altei societati bancare din tara sau strainatate, titlul trebuie sa fie avalizat de societatea bancara ce-l deserveste pe tras;

3. in cazul in care emitentul / trasul este clientul bancii trebuie sa nu figureze la Centrala Incidentelor de Plati cu incidente de plati majore pe o perioada anterioara de minim 1 an;

4.efectele de comert sa nu fie declarate la Centrala Incidentelor de Plati ca fiind pierdute, furate, distruse;

5. cambia sa fie acceptata legal la plata de catre tras;

6. intervalul de timp dintre momentul prezentarii la scontare si scadenta cambiei / biletului la ordin sa nu depaseasca 6 luni;

7. titlul sa aiba scadenta la data fixa si sa fie emis intr-un singur exemplar;

8. titlul sa aiba clauza "fara protest" sau "fara cheltuieli";

9. pe titlul de credit sa fie completat in mod obligatoriu obiectul platii la rubrica "valoarea reprezinta";

10. cambiile / biletele la ordin sa indeplinesca cerintele legale de forma si fond stabilite de reglementarile legale;

11. emiterea titlurilor de credit prezentate la scontare trebuie sa aiba la baza tranzactii comerciale concretizate in documente contractuale si documente justificative care sa ateste efectuarea prestatiei platibila prin cambie / bilet la ordin.

Garantii

. Garantii specifice:

. Cambiile / biletele la ordin scontate;

. Garantii reale mobiliare fara deposedare pe soldul creditor al conturilor / subconturilor curente

In completare:

. Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

. Garantii reale mobiliare: depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

. Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate, garantii de companie / firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea /cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

CREDIT PENTRU INSTRUMENTE DE PLATA

Caracteristici

. Moneda de acordare:

- creditele pentru cecuri: RON

- creditele pe mesaje swift receptionate: EUR, USD

- creditele pe documente fara discrepante remise spre incasare in cadrul acreditivelor de export cu plata la vedere / la scadenta: RON, EUR, USD

. Creditul se acorda in baza unui contract de credit distinct sau a unui acord - cadru de creditare incheiat pe o perioada de maxim 1 an;

. Nivelul creditului este de cel mult 90% din valoarea nominala a documentelor admise la creditare, diferenta de 10% fiind destinata acoperiri dobanzii aferente.

Garantii

.Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

.Garantii reale mobiliare: depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, soldul creditor al conturilor curente / subconturilor, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

. Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate, garantii de companie / firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea / cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

. Alte garantii solicitate de banca.

FACILITATE DE CONT

Caracteristici

. Din facilitattile de cont se pot efectua plati pentru activitati care privesc sau au legatura cu activitatea curenta a imprumutatului (inclusiv, dar fara a se limita la rambursari de credite, plati de comisioane, plati catre buget etc) si plati pentru investitii;

. Este disponibil in lei, in baza unor contracte de credit distincte sau acord cadru de creditare cu o perioada de valabilitate de maxim 1 an, in limita unui plafon de maxim 1 mil. RON / client, care functioneaza in sistem revolving;

. Durata creditului este de maxim 30 de zile calendaristice de la data semnarii contractului de credit.

. Se acorda clientilor corporate cu standing financiar ridicat si serviciul datoriei bun;

. Plafonul creditului se stabileste in functie de valoarea totala a marfurilor livrate, lucrarilor executate sau serviciilor prestate de client pana la data solicitarii creditului, cu conditii certe de incasare pana la expirarea duratei de creditare.

Garantii

.Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

.Garantii reale mobiliare: depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, soldul creditor al conturilor curente / subconturilor, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

.Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate, garantii de companie / firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea / cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

.Alte garantii solicitate de banca.

CREDITE TEMPORARE / OVERDRAFT

Caracteristici

. este disponibil in lei, in baza unor contracte de credit distincte sau acord-cadru de creditare, cu o perioada de valabilitate de maxim 1 an, in limita unui plafon de maxim 1 mil.RON/ client, care functioneaza in sistem revolving;

. perioada de creditare este de maxim 7 zile calendaristice.

. se acorda in general marilor companii si firmelor cu prestigiu in mediul de afaceri, al caror flux de lichiditati este cesionat in favoarea bancii;

. se pot trage integral sau in transe, pe masura aparitiei necesitatilor de plata pentru care au fost aprobate;

. Clientii care solicita un astfel de credit trebuie sa indeplineasca cumulativ urmatoarele conditii:

1. au standing financiar ridicat si serviciul datoriei bun fata de banca;

2. nu inregistreaza datorii fata de buget si partenerii de afaceri;

3. nu au figurat niciodata la CIP cu incidente de plati majore;

Garantii

.Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

.Garantii reale mobiliare:depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, soldul creditor al conturilor curente / subconturilor, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

.Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate, garantii de companie / firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea / cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

.Alte garantii solicitate de banca.

CREDITE PENTRU PLATI LA BUGEUL DE STAT

Caracteristici

. Se acorda in lei ;

. Volum maxim: suma obligatiilor restante catre bugetul consolidat, la data analizei, determinate in baza certificatului fiscal, daca din cash-flow rezulta ca exista capacitate de rambursare a creditului si dobanzilor aferente;

. Perioada de creditare: maxim 5 ani, fara perioada de gratie

. Trageri: va fi utilizat integral, pe masura ce platile restante catre bugetul consolidat vor fi achitate;

. Scadenta: lunar, trimestrial, fara sa fie depasita perioada maxima de creditare si in functie de capacitatea de rambursare rezultata din cash-flow-ul previzionat.

. Conditii: solicitantul sa nu fie in faliment sau in desfasurarea procedurii de executare silita.

Garantii

.Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

.Garantii reale mobiliare: depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

.Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate, garantii de companie / firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea / cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

.Alte garantii solicitate de banca;

FACTORINGUL

Definire concept

Factoringul - un contract incheiat intre o parte denumita aderent (furnizoare de marfuri sau prestatoare de servicii) si o societate bancara / institutie financiara, denumita factor, prin care aceasta din urma asigura finantarea, urmarirea creantelor si protectia riscurilor de credit, iar aderentul cedeaza factorului, cu titlul de vanzare sau de gaj, creantele nascute din vanzarea de bunuri sau prestarea de servicii pentru terti;

Serviciul de finantare - finantarea imediata in proportie de maxim 80% din contravaloarea fiecarei facturi pentru livrari de marfuri / prestari servicii, din care se scad comisioanele factorului, restul de 20% se elibereaza in momentul incasarii.

Serviciul de administrare a creantelor - evidentierea in contabilitate si gestionarea

creantelor preluate in regim de factoring; reflectarea separata a facturilor finantate, a facturilor care depasesc plafonul de acoperire a riscului de neplata, raportarea facturilor aflate in sold la sfarsitul fiecarei luni.

Serviciul de colectare - urmarirea incasarii la scadenta a facturilor si atentionarea, chiar somarea acelor debitori care nu respecta scadentele.

Serviciul de acoperire a riscului de neplata al debitorilor - presupune ca in cazul in care apare riscul, factorul sa acopere contravaloarea creantelor neincasate (20%) in general in termen de 120 zile de la scadenta creantei.

. In cazul factoringului accentul analizei se pune in primul rand pe bonitatea partenerilor solicitantului (aderent).

Factoringul poate fi:

. Intern - cu regres si fara regres;

. Extern - fara regres

FACTORING INTERN

. Conditii:

- produsele/ serviciile facturate trebuie sa fie livrate / prestate efectiv catre clienti;

- facturile sa nu fie cesionate in favoarea altor datorii / obligatii;

- scadenta facturilor sa nu depaseasca 180 de zile de la emitere;

- daca incasarile din contractele propuse a fi derulate prin factoring au fost cesionate bancii in baza unor contracte de credit de productie / investitii, finantarea prin factoring poate fi acordata numai daca sumele respective ramburseaza creditul acordat anterior.

. Perfectarea tranzactiilor de factoring se concretizeaza prin semnarea de catre client si banca a Acordului-cadru de factoring si a actelor aditionale pentru fiecare client in parte.

FACTORING EXTERN

Caracteristici

. Moneda: se acorda finantare in valuta pentru creantele comerciale materializate in facturi externe;

. Perioada maxima de finantare: 180 de zile de la data emiterii facturilor;

. Este fara regres, banca asumandu-si riscul direct fata de debitor, risc acoperit de o societate de factoring/ banca din strainatate;

Nivelul maxim al finantarii:

- 90% din contravaloarea facturilor in momentul cumpararii creantelor de catre banca;

- 100% in cazul in care modalitatea de plata este acreditivul irevocabil la termen sau daca plata este garantata cu scrisoare de garantie bancara;

Conditii:

- produsele/ serviciile facturate trebuie sa fie livrate/ prestate efectiv catre clienti;

- facturile sa nu fie cesionate in favoarea altor datorii/ obligatii;

- scadenta facturilor sa nu depaseasca 180 de zile de la emitere;

- daca incasarile din contractele propuse a fi derulate prin factoring au fost cesionate bancii in baza unor contracte de credit de productie / investitii, finantarea prin factoring poate fi acordata numai daca sumele respective ramburseaza creditul acordat anterior;

- contractul comercial de export sau alte documente cu efecte juridice similare, trebuie sa prevada ca modalitate de plata ordinul de plata sau o modalitate de plata asiguratorie (acreditiv sau scrisoare de garantie bancara);

CREDIT PENTRU ACTIVITATEA DE FORFETARE

Definire concept

. Operatiunea de forfetare - presupune cumpararea de catre banca (forfetor) a creantelor in valuta ale exportatorului, inainte de ajungerea acestora la scadenta, contra unei taxe de forfetare, fara drept de regres impotriva vanzatorului.

Caracteristici

. Forma de finantare pe termen scurt sau mediu (30 zile-3 ani);

. Valoarea creantelor prezentate la forfetare trebuie sa fie mai mare de o limita minima;

. Banca efectueaza tranzactii de forfetare in doua momente diferite, in functie de stadiul incheierii contractului comercial: pre-contractual sau post-contractual;

. Forfetarea permite exportatorului recuperarea sumelor inainte de scadenta;

. Operatiunea de forfetare este negociabila;

Obiectul forfetarii

. Pot fi supuse operatiunii de forfetare urmatoarele tipuri de creante:

- trate (B/E);

- bilete la ordin (P/N);

- documente din cadrul acreditivului cu plata diferata (la termen): facturi, documente de transport;

. Titlurile primite de catre banca in vederea forfetarii trebuie sa indeplineasca cumulativ urmatoarele conditii:

- sa fie neconditionate;

- sa fie acceptate legal la plata;

- sa fie avalizate/ garantate de catre o banca agreata;

- sa fie emise intr-o limba de circulatie internationala (limba engleza).

CREDIT AGRICOL PENTRU ACTIVITATEA CURENTA

Caracteristici

. Volumul creditelor se determina   in functie de tehnologiile necesare pe culturi sau categorii de animale si de cheltuielile necesare pentru desfasurarea activitatii curente de productie agricola;

. Este disponibil in lei pe maxim 12 luni, termenele de rambursare fiind stabilite in functie de tehnologiile agricole specifice, corelate cu perioada de valorificare a productiei;

. Creditele pot fi garantate intr-o anumita proportie de Fondul de Garantare a Creditului Rural;

. Beneficiarii creditelor care ramburseaza creditele si platesc dobanzile la termenele scadente pot primi o alocatie bugetara de pana la 30% din volumul creditului, calculata la nivelul ratelor de imprumut rambursate;

Garantii

.Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

.Garantii reale mobiliare: depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, soldul creditor al conturilor curente /s ubconturilor, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

.Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate, garantii de companie/firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea /cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata; alte garantii solicitate de banca.

FINANTAREA ACTIVITATII DE INVESTITII CORPORATE

Finantarea activitatii de investitii se realizeaza prin urmatoarele tipuri de credite:

. Credit pentru investitii;

. Credit pentru investitii financiare (actiuni si parti sociale);

. Credit pentru promotori imobiliari;

. Credit ipotecar;

. Credit pentru activitatea de leasing;

CREDIT PENTRU INVESTITII

Caracteristici

. este disponibil in lei si/sau valuta, pe termen scurt, mediu si lung. Pentru plata avansului la bunurile cumaarate in leasing, termenul de creditare se incadreaza in valabilitatea contractului de leasing;

. se poate acorda o perioada de gratie pentru plata ratelor de credit de pana la 5 ani;

. aportul propriu al solicitantului consta fie in lichiditati inregistrate in contul curent, fie in realizarea efectiva a unei parti din investitia respectiva probata cu documente justificative si trebuie utilizat inainte de punerea la dispozitie a creditului sau proportional cu efectuarea tragerilor;

Garantii

.Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

.Garantii reale mobiliare: depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

.Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate, garantii de companie/firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea /cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata; cat si alte garantii solicitate de banca.

CREDIT PENTRU INVESTITII FINANCIARE (ACTIUNI SI PARTI SOCIALE)

Caracteristici

. Forma de creditare pentru finantarea activitatii de investitii financiare, respectiv pentru cumpararea de actiuni nominative, emise in forma materializata si/sau dematerializata sau parti sociale, emise de societatile comerciale, constituite in baza legii romane;

. Moneda de acordare: lei

. Termen: scurt sau mediu (maxim 5 ani)

. Volum credit:

- maxim 75% din pretul actiunilor cotate;

- maxim 50% din pretul actiunilor necotate/parti sociale;

Caracteristici

. Tragerea creditului: integral, dar fara a depasi data limita stabilita in contractul de vanzare-cumparare sau documentul/prospectul de oferta publica in cazul ofertei publice de cumparare

. Aportul propriu al clientului:

- minim 25% din pretul actiunilor cotate, respectiv;

- minim 50% din pretul actiunilor necotate/parti sociale;

. Aportul propriu al clientului trebuie sa existe in contul curent deschis la banca sau sa faca dovada ca acesta a fost platit vanzatorului/ S.S.I.F. dupa caz.

Garantii

.Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

.Garantii reale mobiliare: depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

.Garantii personale: scrisori de garantie bancart, titluri de credit avalizate, garantii de companie/firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea /cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

.In mod obligatoriu se va constitui garantie reala mobiliara fara deposedare asupra actiunilor ce vor fi achizitionate din credit.

CREDIT PENTRU PROMOTORI IMOBILIARI

Caracteristici

. este disponibil in lei si/sau valuta, pe termen scurt, mediu si lung;

. perioada de creditare este determinata in functie de durata de executie a obiectivului conform graficului de realizare, plus o perioada de cel mult 12 luni necesara vanzarii propriu-zise catre beneficiari, in cazul in care vanzarea locuintelor se face cu plata integrala din surse proprii sau imprumuturi de la institutiile financiare si de credit;

. aportul propriu al clientului este de minim 15% din valoarea lucrarii, fie in lichiditati inregistrate in contul curent, fie in realizarea efectiva a unei parti din investitia respectiva la valoarea inregistrata in bilant;

. la cererea clientilor, banca poate suplimentar creditul;

. se poate acorda o perioada de gratie de maxim 3 ani;

Garantii

.Garantii reale imobiliare: privilegiul, ipoteca;

.Garantii reale mobiliare: depozit bancar /cash colateral, certificate de depozit, certificate de depozit cu discount, titlurile la ordin si titlurile nominative, actiunile, cesiunea de creanta, echipamente, instalatii, planul de afaceri, fondul de comert;

.Garantii personale: scrisori de garantie bancara, titluri de credit avalizate, garantii de companie/firma, garantii emise de fonduri de garantare, fidejusiunea /cautiunea, garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale, asigurare de risc financiar de neplata;

.Garantii specifice:

- Banca va solicita, suplimentar, cesionarea incasarilor de la viitorii proprietari ai locuintelor construite (care reprezinta avansurile partiale si ratele lunare rezultate din contracte ferme incheiate cu acestia, in cazul in care plata este prevazuta a se face in cadrul termenului de creditare).

CREDIT IPOTECAR

Caracteristici

. este disponibil in RON, EUR si USD;

. durata creditului este de maxim 30 ani;

. in cazul creditelor ipotecare destinate construirii, reabilitarii, modernizarii, consolidarii sau extinderii imobilelor, banca poate acorda o perioada de gratie de pana la 2 ani;

. nivelul creditului este de maxim 75% din valoarea imobilului si/ sau din valoarea devizului estimativ, diferenta fiind aportul propriu al solicitantului;

. poate exista o suma maxima a unui credit ipotecar;

. creditul poate acoperi si finantarea unor cheltuieli legate de realizarea investitiilor imobiliare, cum ar fi: cheltuieli pentru realizarea de studii si proiecte, pentru obtinerea avizelor, acordurilor si autorizatiilor legale necesare, amenajarea terenurilor, cheltuieli notariale etc

Garantii

. Ipoteca de rang I constituita asupra imobilului - teren si/ sau constructie - pentru care se acorda creditul, iar in cazul in care terenul pe care se va realiza constructia nu este finantat din credit, dar se afla in proprietatea imprumutatului, ipoteca se va constitui si asupra acestuia

. Cand este necesar, banca poate accepta in completare si alte garantii reale si/ sau personale;

. Drepturile de incasat rezultate din contractul de asigurare a imobilului ipotecat/ polita de asigurare pentru toate riscurile aferente lucrarilor de constructie, inclusiv de nefinalizare a acesteia, incheiate cu societati de asigurare agreate de banca, cesionate in favoarea bancii pe toata perioada de valabilitate a contractului de credit ipotecar pentru investitii imobiliare.

CREDIT PENTRU ACTIVITATEA DE LEASING

Caracteristici

. volumul maxim al creditului: 85% din pretul de achizitie (inclusiv TVA) a bunurilor ce urmeaza a fi cumparate si inchiriate in regim de leasing;

. disponibil in lei si valuta, pe termen scurt, mediu sau lung;

. perioada de creditare nu trebuie sa depaseasca durata contractului de leasing;

. Termenul de rambursare al creditelor acordate in baza:

- acordurilor de creditare distincte destinate finantarii bunurilor mobile: maxim 5 ani de la data indeplinirii conditiilor de tragere;

- acordurilor de creditare revolving destinate finantarii bunurilor mobile si/ sau imobile: maxim 5 ani de la data indeplinirii conditiilor de tragere;

- acordurilor de creditare distincte destinate finantarii bunurilor imobile: maxim 10 ani de la data indeplinirii conditiilor de tragere din cadrul fiecarui contract de credit, cu conditia incadrarii ultimei rate de credit in termenul de valabilitate al acordului

- contractului de credit distinct:

- bunuri mobile -maxim 5 ani de la data indeplinirii conditiilor de tragere

- bunuri imobile -maxim 10 ani de la data indeplinirii conditiilor de tragere

Garantii

. bunuri mobile sau imobile, noi sau second hand, care fac obiectul contractelor de leasing finantate de banca si/ sau, dupa caz, alte bunuri aflate in proprietatea imprumutatului sau a garantilor;

. drepturile de incasat rezultate din politele de asigurare incheiate de imprumutat cu societati de asigurare agreate de banca privind riscul financiar de neplata, precum si din politele de asigurare a bunurilor aduse in garantie pentru riscurile specifice fiecarei categorii de bunuri, cesionate in favoarea bancii;

. suplimentar, banca poate solicita constituirea cesiunii de creanta asupra drepturilor de incasat rezultate din contractele de leasing ;

Exemple rezolvate

Exista o gama larga de factori care pot determina atitudinile firmelor referitoare la serviciile financiare. Care sunt acestia?

Acestea sunt

Marimea firmei;

Sectorul economic in care isi desfasoara activitatea;

Stilul de conducere

Pozitia factorului de decizie in firma;

Pozitia financiara si comerciala a firmei;

Statutul firmei;

Varsta si profesionalismul echipei de conducere;

Tipul actionariatului si aspiratiile lor;

Dorintele firmei;

Natura firmei si amplasarea geografica;

Climatul economic.

2. Care este destinatia liniei de credit?

Destinatia liniei de credit reprezinta

*creditarea de ansamblu a activitatii curente de aprovizionare, productie, desfacere, prestari servicii (diverse plati inclusiv rambursari de credite, plati de comisioane, plati catre buget, depozite colaterale care se vor constitui in aceeasi valuta in care a fost aprobata linia de credit, cu exceptia platilor pentru investitii);

*creditarea unor subactivitati, proiecte, contracte etc., care prin natura lor se evidentiaza distinct

De rezolvat

1. Avand in vedere mijloacele si instrumentele specifice cu care opereaza o banca comerciala, cum se pot clasifica finantarile?

2. Care sunt avantajele liniei de credit?

3.Ce se intelege prin produsele cu ciclu lung de fabricatie?

4. Care este destinatia creditului de scont?

Ce avantaje are?

5. Ce este factoringul?

Ce intelegem prin factoring intern? Dar extern?

Finantarea activitatii de investitii se realizeaza prin urmatoarele tipuri de credite:

. Credit pentru investitii;

. Credit pentru investitii financiare (actiuni si parti sociale);

. Credit pentru promotori imobiliari;

. Credit ipotecar;

. Credit pentru activitatea de leasing;

Explicati fiecare produs in parte.