Riscul de rata a dobanzii

Riscul de rata a dobanzii se refera la posibilitatea ca evolutiile neprevazute ale dobanzii de piata sa afecteze performantele financiare ale bancii sau valoarea de piata a actiunilor acesteia.

Data fiind incertitudinea privind evolutia ratei dobanzii, este importanta clasificarea activelor si pasivelor bancare in functie de sensibilitatea lor la rata dobanzii. Astfel, intalnim elemente patrimoniale sensibile la variatiile ratei dobanzii si elemente patrimoniale nesensibile la fluctuatiile dobanzii. Pentru a reduce riscul de rata a dobanzii bancile administreaza separat diferentele dintre activele si pasivele sensibile (GAP), pe de o parte, respectiv dintre activele si pasivele cu dobanda fixa (pozitia bancii), pe de alta parte.

Interpretarea acestor indicatori:

Pentru GAP (ecart):

daca GAP >0 si rata dobanzii creste, situatia este favorabila bancii;

daca GAP <0 si rata dobanzii creste, situatia este defavorabila bancii;

daca GAP >0 si rata dobanzii scade, situatia este defavorabila bancii;

daca GAP <0 si rata dobanzii scade, situatia este favorabila bancii;

Pentru pozitia bancii:

-daca activele cu dobanda fixa depasesc pasivele cu dobanda fixa (pozitie lunga) si rata dobanzii creste, atunci situatia este defavorabila pentru banca, in timp ce daca rata dobanzii scade,situatia este favorabila pentru banca

daca activele cu dobanda fixa sunt mai mici ca volum decat pasivele cu dobanda fixa (pozitie scurta) si rata dobanzii creste, atunci situatia este favorabila pentru banca, in timp ce daca rata dobanzii scade,  situatia este defavorabila pentru banca.