Rolul si functiile bancilor comerciale

Rolul si functiile bancilor comerciale

Bancile comerciale sunt institutii financiare specializate atat in atragerea de resurse (constituirea de depozite) si plasarea acestora prin acordarea de credite, cat si efectuarea platilor intre titularii de cont, agentii economici.

Initial au mijlocit creditul comercial direct intre agentii economici, prin preluarea de la acestia a titlurilor de credit comercial (cambii) de unde si denumirea lor. In ultimii ani, produsele si serviciile bancilor comerciale s-au diversificat foarte mult prin angajarea in operatiuni, alta data aflate in zona de granita cu alti intermediari financiari.

Se manifesta, de altfel, o tendinta accentuata de diminuare a deosebirilor dintre bancile comerciale si bancile de economii si dintre bancile comerciale si cele de afaceri cre se ocupa, indeosebi, cu investirea depozitelor pe termen lung, evolutia lor fiind orientata catre tipul de banci universale (in special in spatiul european).

Legatura directa cu agentii economici (persoane fizice sau juridice) in ce priveste constituirea si utilizarea depozitelor, in principal sub forma distribuirii de credite, confera bancilor si calitatea de centru de efectuare a platilor intre titularii de cont.

In raport de cele mentionate, putem identifica urmatoarele activitati specifice bancilor comerciale:

● atragerea disponibilitatilor monetare prin operativitate si conditii de depozitare avantajoase din punct de vedere al remunerarii, lichiditatii, disponibilitatii si sigurantei;

● acordarea de credite pe diferite termene;

● asigurarea unei circulatii eficiente a mijloacelor si instrumentelor de plata in scopul derularii rapide a decontarilor intre clientii bancilor;

● pastrarea in siguranta a valorilor;

● sporirea si diversificarea ofertei de servicii financiare pentru clienti, persoane fizice si juridice.

Unele din aceste activitati sunt generatoare de operatiuni bilantiere -pasive si active-, altele genereaza operatiuni extrabilantiere, intr-o gama larga si in permanenta diversificare.

Bancile comerciale constituie veriga de baza (primara) a sistemului bancar, calitate data de faptul ca ele initiaza marea majoritate a operatiilor bancare.

A.    Operatiile pasive ale bancilor comerciale sunt acele operatiuni prin care aceste banci isi procura mijloace de lucru. In mod obisnuit ele sunt operatii prin care bancile isi incep si isi prelungesc activitatea.

1. Operatiile de constituire si completare a capitalului propriu.

Constituirea se realizeaza diferit in functie de modul de organizare a bancilor. Pentru bancile private constituirea capitalului se realizeaza prin subscrieri de catre persoanele fizice, iar pentru cele pe actiuni, prin emiterea de actiuni si vanzarea lor.

Completarea capitalului propriu se face prin capitalizarea unei parti din profit.

In totalul operatiilor pasive aceste operatii ocupa un loc relativ modest, nedepasind 5-6% din operatiile pasive.

2. Operatiile de depuneri sunt operatiile de baza ale bancilor comerciale, realizate de diferiti clienti ai acestora. Depunerile pot fi la vedere (se pot retrage oricand) sau pe termen (se pot retrage dupa trecerea unei anumite perioade).

Operatiile de depunere la vedere se realizeaza, in cea mai mare masura, ca operatiuni prin contul curent, prezentand anumite caracteristici:

● reflecta o apropiere pronuntata intre bancher si client, apropiere data de frecventa deosebit de accentuata pe care o comporta;

● exigibilitatea mare a acestor depuneri in contul curent este generata de caracterul instabil al lor;

● au caracter contractual, in sensul ca intre bancher si client se incheie un contract de banca, in care sunt stipulate toate drepturile si obligatiile clientilor, respectiv bancherilor;

● o alta caracteristica este legata de faptul ca se lasa la latitudinea clientului sa-si aleaga banca la care sa-si faca depunerile.

Depunerile in conturi de economii privesc perioade mai mari. Aceste depuneri reprezinta cvasibani. La randul lor sunt de mai multe feluri:

● depuneri previzionale, la care clientul indica termenul la care pot fi retrase;

● depuneri de precautiune, care apar in conturile de economii dar care pot fi retrase prin actiunea de trecere a lor in contul curent;

● depuneri definitive, care apar atunci cand un client vizeaza un anumit scop; sunt depuneri pentru care s-a renuntat la restituire.

Pentru banci separarea operatiunilor de depuneri functie de caracterul lor, are semnificatii deosebite atunci cand se pune problema lichiditatii lor. Aceasta este asigurata in conditiile in care exista o concordanta intre caracterul depunerilor (caracter temporar sau de durata) si caracterul plasamentului in credite pe termen (scurt, mijlociu si lung).

3. Operatiunile de imprumut de la banci mai mari in rang pot sa imbrace forma reescontului, a imprumutului pe gaj de cambii si a a operatiunilor de pensiune a cambiilor. Mai ales in perioade de instabilitate monetara operatiunile de reescont detin locul principal in ansamblul operatiilor pasive ale bancii.

4. Alte operatii cuprind operatiile de dotare pe care le realizeaza bancile mari pentru bancile mici si operatiile de emitere a bonurilor de casa ce se efectueaza pentru acoperirea golurilor temporare de casa.

B. Operatiile active (se mai numesc si operatii de plasamente bancare) sunt operatii prin care bancile isi indruma mijloacele lor de lucru procurate anterior.

1. Operatiunile de credit cuprind:

● operatii cambiale de scont, de imprumut pe gaj de cambii si de pensiune, cand bancile acorda imprumuturi;

● operatii de imprumut pe gaj de marfuri (pe baza de warant) si documente (pe baza de scrisoare de trasura si conosament) ce se solicita cand perioada de transport este mare, iar prezentatorul documentelor dovedeste ca a expediat marfa;

● operatiuni de imprumut pe gaj de actiuni si efecte publice (lombard). In cazul acestor operatiuni gajul este reprezentat pe hartiile de valoare ce se depun la banca ca si garantie. Odata cu rambursarea imprumutului, banca restituie hartiile de valoare;

● avansurile in cont curent apar atunci cand banca lasa posibilitatea clientilor lor de a efectua plati mai mari decat disponibilul existent, astfel ancat contul curent devine cu sold debitor la banca, refelectand imprumuturi acordate de banca clientului respectiv. Denumirea de avansuri decurge din caracterul pasager al situatiei in care contul curent apare cu sold debitor la banca. Ele dispar atunci cand apar disponibilitati in contul curent, care depasesc soldul debitor. Pentru aceste imprumuturi bancile percep o dobanda superioara dobanzii bonificate la depunerile in cont curent;

● operatiunile de credit personal apar atunci cand banca acorda imprumuturi fara garantii materiale, pe baza de garantie morala, reflectata in buna reputatie, trasaturi de caracter ale clientilor, etc. Pentru aceste credite, ca urmare a riscurilor mari, bancile percep dobanzi superioare dobanziilor practicate la restul creditelor;

● imprumuturile pentru investitii, sunt destinate procurarii unor masini, echipamente industriale, constructii, etc., ele acordandu-se pe termen mijlociu si lung.

2. Operatiile comerciale pot fi:

● de cumparare aur si devize. Practicarea lor are la baza o serie de considerente: aurul si devizele pot fi transformate in lichiditati, operatiile de cumparare de devize, bancile le realizeaza pentru asigurarea mijloacelor de plata straine pentru clientii lor;

● operatiile cu marfuri sunt operatii ocazionale pe care bancile le fac in situatia in care debitorii din imprumuturi pe gaj de marfuri nu ramburseaza imprumutul, si ca atare, banca intra in posesia gajului, din vanzarea caruia isi recupereaza sumele date ca imprumut

● operatiile de cumparare de actiuni si efecte publice au drept scop procurarea de active usor mobilizabile. Uneori bancile cumpara asemenea actiuni pentru a realiza un castig. Mai pot viza si realizarea controlului asupra unor societati pe actiuni. Aceste operatiuni sunt cunoscute sub denumirea de operatii de open-market;

● operatiile de report se realizeaza prin cumpararea de hartii de valoare de la diferiti posesori, cu obligatia pentru acestia de a le rascumpara dupa o anumita perioada.

3. Operatiile de comision, cuprind operatiile pe baza carora bancile incaseaza comisioane si speze bancare de la clienti. Cuprind:

● operatiunile de remitere de sume banesti prin banca. Ele se realizeaza mai ales atunci cand clientii bancilor au sedii in localitati diferite. Remiterea de sume prin banci este justificata din urmatoarele puncte de vedere:

- bancile au filiale si sucursale in teritoriu si pot realiza usor acest lucru;

- chiar daca se realizeaza efectiv prin transport de sume, sunt mai sigure prin posta.

● operatiile de incasso sunt acelea prin care bancile primesc si remit documente pentru incasare de la diferiti clienti ai lor (facturi, cambii, cecuri, etc.);

● operatiile de acreditiv constau in separarea unei sume din contul unui client, care are calitatea de cumparator si trecerea ei intr-un cont de depozit bancar la dispozitia bancii furnizorului. Pe masura livrarii marfurilor de catre furnizor si pe masura dovedirii acestei livrari prin documente, banca furnizorului trece suma aferenta in contul furnizorului

● operatiile de mandat sunt acele operatii pe care bancile comerciale le realizeaza in numele si din insarcinarea unor clienti, in care sens bancile actioneaza in numele clientilor lor. Ele privesc tinerea unor registre, efectuarea anumitor plati, etc.

Activitatea bancara se intrepatrunde cu activitatea economica penetrand in mecanismul complex al acesteia, avand totodata, rolul de a servi procesul decizional si luarea masurilor in legatura cu politica monetar-financiara a statului.

Unii autori mai deosebesc o functie a banilor, respectiv cea de creatie economica. Aceasta functie se manifesta pe plan financiar si pe plan tehnic.

Pe plan financiar ea se exprima in urmatoarele forme:

- participarea bancilor la capitalul social al societatilor comerciale. Coform prevederilor art.28 al Legii nr.33/1991 participarea unei societatii bancare la o firma sau intreprindere al carei obiect nu are legatura cu activitatea bancara nu poate depasi 20% din capitalul firmei sau intreprinderilor respective. Aceste detineri conferind anumite calitati proprietarului in administrarea intreprinderilor precum si riscuri mari, nu sunt ingaduite bancilor comerciale peste limita respectiva.

Prin aceste detineri, actiuni in portofoliul propriu, bancile ar avea un rol sporit in conducerea si chiar reunirea monopolista a intreprinderilor si, de asemenea, ar fi indemnate sa riste, exagerat, resursele puse la dispozitie cu alte destinatii. Li se interzice de asemenea bancilor comerciale operatiile de vanzare-cumparare a actiunilor care ar insemna participarea bancilor la actiunile speculative de bursa, considerate incompatibile cu atributiile bancilor si daunatoare creditorilor bancii;

- acordarea, in vederea obtinerii calitatii de asociat sau de actionar, de imprumuturi participative in favoarea societatilor comerciale la care banca participa;

acordarea de credite bancare societatilor comerciale.

Pe plan tehnic, functia de creatie monetara se manifesta in urmatoarele forme:

bancile joaca rolul de consilier financiar al agentilor economici in cautare de resurse de finantare si de mijloace de investire a resurselor;

- bancile acorda asistenta societatilor comerciale in cazurile de majorare a capitalului acestor societati, prin subscriptie publica sau in cazul emisiunii de obligatiuni, punand la dipozitie reteaua lor de ghisee sau chiar garantand subscrierea actiunilor si a obligatiunilor.