Structura si caracteristicile numerarului

Structura si caracteristicile numerarului

Numerarul in circulatie[1] este constituit din bancnotele si monedele metalice aflate la agentii economici si persoanele fizice, asa-zisii detinatori nonbancari.

In practica bancara se evalueaza si se raporteaza separat numerarul aflat in casieriile bancilor.

Numerarul se compune din:

A. Bancnote;

B. Monede;

C. Instrumente similare cu numerarul, folosite ca mijloc de plata si acceptate pe scara larga in tranzactii.

A. Bancnotele sunt titluri de credit emise de bancile centrale prin care se obliga sa restituie la prezentare (la vedere) valoarea nominala a acestora.

Bancnotele au avut o evolutie istorica bogata in cursul careia, la inceput, restituirea se facea sub forma convertibilitatii in aur sau devize.

Bancnota este o moneda de hartie fiduciara care circula si deci indeplineste functia de moneda bazandu-se pe increderea pe care intreaga comunitate de plata o are in Banca de Emisiune si implicit in intregul sistem social-economic in care se deruleaza procesele economice respective.

Bancnota a ramas un titlu de credit, dar in fapt nimeni nu recurge la restituire. Fiecare foloseste bancnota ca un echivalent valoric in oricare din functiile monetare posibile. Bancnota trece din mana in mana, ca un titlu de credit, fiecare participant la circuitele valorice fiind deplin incredintat ca va realiza valoarea bancnotei respective prin cumpararea unei marfi, plata unei datorii, depunere la banca, etc.

B. Monedele sunt piese de metal de forma circulara, mai precis discuri plate stantate cu modele in relief specifice, ce se utilizeaza din cele mai vechi timpuri ca echivalent al valorii.

Definirea monedei si masurarea acesteia reprezinta o operatiune dificila, fara a ajunge sa fie perfect riguroasa, dupa cum o demonstreaza dezbaterile dintre teoreticieni, pe de o parte, si cele dintre statisticieni, pe de alta parte[2].

Atributele esentiale ale monedei, care au transformat-o intr-un instrument indispensabil al lumii moderne sunt:

acceptabilitatea: moneda reprezinta un instrument care este acceptat de catre toti agentii economici si de intreaga populatie a unei comunitati monetare ca mijloc de schimb si de plata;

durabilitatea: moneda trebuie sa aiba o viata naturala rezonabila si sa nu se deterioreze imediat;

convertibilitatea: moneda trebuie sa poata fi folosita cu usurinta;

divizibilitatea: moneda trebuie sa poata mijloci orice tranzactie, indiferent cat de mare sau cat de mica ar fi aceasta;

uniformitatea: orice moneda, orice instrument monetar trebuie sa fie de aceeasi calitate si sa poata indeplini aceleasi functii;

stabilitatea: adica mentinerea puterii de cumparare a monedei pe o perioada cat mai indelungata;

greutatea falsificarii: reproducerea monedei sa fie dificila sau imposibila.

Moneda este creata de sistemul bancar, intre banci existand insa o delimitare a atributiilor in privinta emisiunii monetare. Astfel, moneda creata de banca centrala, ca institutie unica de emisiune a monedei manuale se manifesta ca moneda centrala (nationala), iar moneda creata de celelalte banci (comerciale si specializate) se numeste moneda bancara si se manifesta numai ca moneda scripturala sau de cont.

Cantitatea de moneda existenta in circulatie intr-o economie nationala sau intr-o zona determinata a acesteia, apartinand diferitilor agenti economici,intr-un interval de timp delimitat, constituie masa monetara

In trecut piesele monetare erau confectionate din metale pretioase, aur si argint, formand asa-zisa moneda cu valoare intrinseca.

Monedele sunt confectionate din aliaje comune, de regula neferoase si servesc, in majoritatea cazurilor ca moneda divizionara asigurand expresia monedei pentru valorile fractionare ale unitatilor monetare sau ca reprezentante ale spetelor monetare de valori mici.

Initial moneda ca notiune implica o similitudine intre forma de existenta, moneda si expresia abstracta de purtatori de valoare. Ulterior notiunile prin amplificarea si sofisticarea celei din urma, s-au diferentiat sensibil.

Notiunile similare au ramas si noi trebuie sa deosebim sensul din contextul in care acestea sunt folosite.

Numerarul sub forma de bancnote sau monede reprezinta instrumentul de plata initial, de origine, care are si astazi un rol important in economia tarilor dezvoltate.

Numerarul are anumite caracteristici care il situeaza pe un plan superior fata de alte instrumente de plata:

1. Numerarul este un mijloc de plata nedeterminat, respectiv efectuarea platii nu e conditionata de nimic. Suma ce revine beneficiarului ii este remisa fara a fi grevata de nici-o alta obligatie.

2. Numerarul este un mijloc de plata general, valabil pentru intreaga comunitate de plati si deci accesibil si acceptabil pentru oricare din membrii comunitatii.

Posibilitatea de a fi acceptat de oricare din membrii comunitatii si acceptarea, ca atare, determina ca la randul sau primitorul sa beneficieze de receptivitatea celui in raport de care se foloseste mijlocul de plata respectiv.

3. Numerarul este un mijloc de plata imediat.

Remiterea numerarului catre beneficiar are drept urmare, momentan, stingerea definitiva a obligatiei care a determinat plata.

Circulatia numerarului este in majoritatea tarilor reglementata prin lege.

Astfel legea, autorizand si garantand desfasurarea circulatiei numerarului, atribuie bancnotelor si monedelor calitatea de a avea curs legal si respectiv asigura valabilitatea tuturor caracteristicilor examinate anterior.

De asemeni, prin lege se stabileste diferentiat puterea liberatorie pentru diferitele forme monetare, pentru a se ingradii astfel eventuale abuzuri ale platilor fata de beneficiarii platilor.

Astfel in Anglia puterea liberatorie este stabilita astfel:

- pentru bancnotele Bancii Angliei  - fara limite

- pentru monedele de 1 £ - fara limita

- pentru monedele de 50p si 20p - pana la 10 £

- pentru monedele de 5p si 10p - pana la 5 £

- pentru monedele de valori mai mici de 5p  - pana la 20p

C. Instrumentele de plata similare cu numerarul ('documente de titlu pentru incasare') sunt urmatoarele:

Ordine conditionate;

Dividende;

Obligatiuni la purtator;

Ordine postale;

Cecuri de calatorie neutilizate;

Tichete de masa, cupoane;

Carduri;

Moneda electronica.