Asigurari de riscuri financiare

Asigurari de riscuri financiare.

Unul dintre cei mai importanti factori care stau la baza dezvoltarii asigurarilor de credite, a celor de cautiune si a asigurarilor de riscuri politice il constituie amplificarea schimburilor economice interne si internationale, multe dintre acestea fiind intemeiate pe sistemul de credite. Intensificarea raporturilor de creditare a condus, in mod firesc, la necesitatea gasirii unei masuri de protectie a creditorilor impotriva eventualelor pierderi pe care le pot suferi in urma neindeplinirii obligatiilor contractuale de catre debitori. Astfel, a aparut asigurarea riscurilor financiare si politice, creata pentru a oferi protectie creditorilor impotriva imposibilitatii recuperarii imprumuturilor acordate de la debitorii rau-platnici.

Asigurarea riscurilor financiare cuprinde, in general, asigurarea de credite (interne, externe, asigurarea ratelor de credit si a creditelor de investitii), asigurarea de cautiune si asigurarea de fidelitate (ultimele doua fiind asigurari de garantie). Serviciile majore oferite de o polita de asigurare a creditelor se refera la: prevenirea riscurilor, acoperirea creditelor nerambursate, suportarea pierderilor generate de producerea riscului.

Asigurarea riscurilor politice, care in limbajul asigurarilor  se refera la o arie mult mai restransa decat in vorbirea curenta, denumeste acoperirea de care dispun societatile comerciale dintr-o tara pentru sustinerea activitatilor lor de export, contractare, investitii in strainatate. Riscurile politice difera de riscurile de credit prin faptul ca, desi ambele sunt riscuri financiare, riscurile politice implica interventia unui cumparator public sau a unei puteri politice din statul cumparatorului (in general guvernul), in timp ce riscurile de credit exclud aceste interventii, cauzele insolvabilitatii fiind pur comerciale.

ASIGURAREA CREDITELOR INTERNE

Asigurarea de credite este o asigurare specifica economiei de piata, care isi gaseste utilitatea in contextul existentei unui sistem de credite dezvoltat. Asigurarea de credite interne se refera la riscuri din toate etapele productiei, pana la distributie, cu exceptia vanzarii finale catre consumator, care este acoperita prin alt tip de asigurare de creante, si anume, asigurarea ratelor de credite de consum. De asemenea, asigurarea de credite interne nu garanteaza plata unui debit la scadenta. Despagubirile se acorda numai in cazul in care creditorul se confrunta cu situatia de imposibilitate a recuperarii imprumuturilor din cauza neplatii prelungite de catre cumparator, sau din cauza insolvabilitatii acestuia.

Tipul de polita emis in cadrul asigurarilor de credite interne variaza, in functie de legislatia si de uzantele fiecarei tari. Contractul de asigurare poate fi incheiat pe tranzactii individuale, sau pe intreaga cifra de afaceri a asiguratului.

Polita de asigurare incheiata pe tranzactie acopera un singur contract, este o polita scumpa si necesita, in general, un volum mare de munca. Se recomanda numai in cazul unor tranzactii de valori mari.

Polita de asigurare pe cifra de afaceri a asiguratului acopera toate afacerile vanzatorului, pe o perioada de timp determinata, de obicei 12 luni. Inaintea incheierii unui asemenea contract de asigurare, asiguratorul va solicita vanzatorului o serie de informatii referitoare la experienta acestuia in ceea ce priveste creditele nerecuperate de la clientii sai, lista clientilor, precum si limitele de credit pe fiecare client in parte.

La randul lor, clientii vor fi verificati de catre asigurator, in legatura cu solvabilitatea si bonitatea lor. In functie de situatia acestora, societatea de asigurari isi rezerva dreptul de a exclude din asigurare anumiti cumparatori, sau de a diminua plafonul de credit acordat acestora. Este tipul cel mai uzual de asigurare. Principalele avantaje pe care le prezinta acest tip de asigurare de credite interne sunt: gestionarea relativ usoara, costuri reduse si evitarea de catre asiguratori a antiselectiei, intrucat toate contractele de credit sunt oferite spre asigurare, si nu numai cele de valori mari. Pentru asigurat, principalul avantaj il constituie verificarea inca o data, prin specialistii societatii de asigurari, a solvabilitatii si bonitatii clientilor sai.

O caracteristica comuna  a tuturor asigurarilor de credite consta in faptul ca niciodata ele nu acopera pierderea in proportie de 100%, asiguratul fiind obligat, prin prevederile politei, sa suporte pana la 20-25% din paguba.

ASIGURAREA CREDITELOR DE INVESTITII

Asigurarea creditelor de investitii garanteaza plata furniturilor de bunuri de investitii, de catre clienti, conform unui anume plan de rambursare. Este o asigurare ce se incheie pe termen mediu si lung (in general, pana la 60 de luni). Polita cea mai uzuala este polita generala pe cifra de afaceri; tranzactiile individuale se utilizeaza mai rar. Acest tip de asigurare se foloseste atat la asigurarea exporturilor de bunuri, cat si a exportului de capital, sub forma de imprumuturi sau investitii de capital. In aceasta directie, a cunoscut o importanta dezvoltare asigurarea tranzactiilor de leasing. In multe state, aceasta forma de garantare cade in sarcina unor organisme guvernamentale.

Bibliografie selectiva

C.Bennet, Dictionar de asigurari, Editura Trei, Bucuresti, 2002;

Dan Anghel Constantinescu, Tratat de asigurari, vol.I+II, Editura Economica, Bucuresti, 2004;

Gheorghe Bistriceanu, Asigurari si reasigurari in Romania, Editura Universitara, 2006;

XXX C.S.A. Raport privind activitatea desfasurata si evolutia pietei de asigurari in anul 2007, Bucuresti, 2007