Evidentiem nevoile sociale din educatie - Referate profesionale unice

Acasa » afaceri » economie
Cererile de fonduri

Cererile de fonduri

1. Operatiuni anterioare intocmirii Cererilor de Fonduri

Angajarea bugetului MIE

In urma evaluarii proiectului si luarea deciziei finale privind finantarea acestuia, Directia Gestiune Program din cadrul MIE va intocmi Angajamentul bugetar, pe baza caruia se va angaja bugetul Ministerului Integrarii Europene cu sumele provenind din Fonduri Structurale.

Contributia Uniunii Europene prin instrumentele structurale este reflectata in bugetul de venituri si cheltuieli, anexa 17 la bugetul Ministerului Integrarii Europene, distinct de fondurile alocate acestuia de la bugetul de stat.

Co-finantarea publica (pentru proiectele autoritatilor administratiei publice locale pentru care exista baza legala de asigurare a co-finantarii de la bugetul de stat) si sumele necesare pre-finantarii sunt incluse in bugetul Ministerului Finantelor Publice, in pozitie globala si sunt alocate la nivelul Autoritatii de Certificare si Plata.

Angajamentul bugetar va fi semnat de catre reprezentantul Directiei Gestiune Program, reprezentantul ?????? , vizat de catre Controlorul Financiar Preventiv Intern si semnat de catre conducatorul AM sau de catre persoanele delegate de catre acesta.

Angajamentul bugetar este atasat Deciziei formale a AM privind finantarea proiectului si documentele sunt transmise catre Organismele Intermediare.

Dupa semnarea contractelor cu beneficiarii, OI transmite un exemplar original al contractului, ce va avea atasat Angajamentul bugetar, Directiei Certificare si Plati Programe din cadrul MIE.

Prima operatiune intreprinsa de catre DCPP va fi acordarea unui numar (cod) de referinta fiecarui contract si crearea unei baze de date care va cuprinde urmatoarele informatii:

Axa prioritara

Domeniul de interventie

Codul proiectului

Titlul proiectului

Denumirea beneficiarului

Adresa beneficiarului

Detalii asupra conturilor bancare ale beneficiarului

Data semnarii contractului

Perioada de implementare

Valoarea proiectului

Graficul de transmitere a cererilor de rambursare

Operatiunea de creare a bazei de date se va efectua in cursul primului an de implementare al POR, pana la validarea functionalitatii SMIS.

2. Pre-finantarea

2.1. Dimensionarea pre-finantarii :

20% din valoarea contractului incheiat, in cazul contractelor cu o perioada de implementare de pana la 3 ani, pentru beneficiarii din sectorul public sau ONG ;
20% din planul financiar al contractului pentru primii trei ani, in cazul contractelor cu perioada de implementare mai mare de 3 ani, pentru beneficiarii din sectorul public si ONG ;

2.2. Conditiile de acordare a pre-finantarii:

Existenta unui acord de finantare incheiat intre Organismul Intermediar si beneficiar;

Existenta unui contract incheiat intre beneficiar si prestatorul de servicii/ executantul de lucrari/ furnizorul de echipamente;

Cererea de pre-finantare a beneficiarului;

Existenta unui cont de trezorerie sau in banca, conform prevederilor legale in vigoare, deschis in numele beneficiarului.

Sumele aferente pre-finantarii contractelor incheiate in cadrul POR pot fi acordate de la bugetul de stat sau din Fonduri FEDR. Acestea vor fi prevazute in bugetul Ministerului Finantelor Publice.

2. Asigurarea fondurilor necesare pre-finantarii

a) Intocmirea cash-flow-ului de prefinantare

Indiferent de sursa de acordare (FEDR sau bugetul statului) pentru obtinerea sumelor aferente platii pre-finantarii, MIE prin SFECF din cadrul DCPP va intocmi un Cash-flow de pre-finantare, conform procedurii de mai jos:

Dupa semnarea contractelor, beneficiarii vor transmite Organismelor Intermediare o Notificare privind depunerea cererilor de pre-finantare (Anexa 6.5.2. din Procedura de verificare si autorizare a cheltuielilor), pe baza contractelor estimate a se semna in trimestrul urmator si pentru care doreste sa primeasca pre-finantare, cu specificarea sumei si a datei la care va depune respectivele cereri. Moneda folosita va fi moneda nationala (LEU) ;

Notificarile se vor transmite Organismelor Intermediare pana pe data de 05 ale ultimei luni a trimestrului, pentru trimestrul urmator;

Organismele Intermediare vor verifica si centraliza notificarile primite de la beneficiari si vor transmite AM, DCPP-SFECF un Cash-flow centralizat de pre-finantare (Anexa 6.5. Procedura de verificare si autorizare a cheltuielilor)insotit de o Adresa de inaintare semnata de conducatorul OI, pana cel tarziu pe data de 10 ale ultimei luni a trimestrului, pentru trimestrul urmator. Transmiterea acestuia se va face atat pe suport de hartie, cat si pe suport electronic si se va depune la Registratura AM de unde va fi directionat catre DCPP;

Referentul din cadrul DCPP va inregistra documentele in Registrul de corespondenta, iar Directorul DCPP le va repartiza Sefului de Serviciu - SFECF, care le va repartiza la randul sau Ofiterului Financiar ;

Ofiterul Financiar impreuna cu Operatorii SMIS vor verifica si centraliza cash-flow-urile primite de la Organismele Intermediare si vor intocmi un Cash-flow-ul trimestrial de pre-finantare (Vezi anexa 6.5.4 Procedura de verificare si autorizare a cheltuielilor) Moneda folosita va fi moneda nationala (LEU), iar sumele vor fi evidentiate pe axe prioritare si domenii de interventie ale POR;

Un exemplar al cash-flow-ului intocmit va fi transmis la Serviciul Certificare Fonduri Structurale din cadrul DCPP.

A. Cererea de pre-finantare din fonduri FEDR

In vederea asigurarii sumelor necesare platii pre-finantarii din fondurile FEDR, DCPP - SFECF va transmite catre Autoritatea de Certificare, pana cel tarziu pe data de 15 a lunii anterioare trimestrului urmatoarele :

Cash-flow-ul trimestrial de pre-finantare, centralizat la nivelul AM (vezi Anexa 6.5.4. Procedura de verificare si autorizare a cheltuielilor) ;

Notificare (Vezi anexa.)

Reconcilierea bancara.

Documentele de mai sus vor fi incluse in dosarul Cererii de fonduri de pre-finantare FEDR.

Verificarea si aprobarea cererii de fonduri de pre-finantare

Ofiterul financiar din cadrul SFECF va face o verificare preliminara a dosarului si va completa prima coloana a Listei de Verificare (a se vedea Anexa .).

Seful Serviciului Financiar si Evidenta Contabila Fonduri (SFECF) va face o a doua verificare a dosarului, va completa ce-a de-a doua coloana a Listei de Verificare, dupa care va trimite Dosarul Cererii de fonduri de pre-finantare spre avizare Directorului/ Directorului adjunct al DCPP.

Dupa avizarea Cererii de fonduri de pre-finantare de catre Directorul DCPP, aceasta va fi verificata si avizata de catre Controlorul Financiar Preventiv Intern, dupa care va fi transmisa spre semnare conducatorului Autoritatii de Management.

Dupa ce conducatorul Autoritatii de Management sau persoana desemnata de acesta semneaza documentele din Cererea de Fonduri de pre-finantare, aceasta cerere va fi trimisa catre Registratura pentru a fi stampilata si inregistrata.

O persoana din cadrul DCPP va fi responsabila de transportarea Cererii de Fonduri la Autoritatea de Certificare. Aceasta persoana va face dovada predarii cererii, semnand o copie a acesteia, care va fi oprita in cadrul DCPP.

Autoritatea de Certificare va verifica conformitatea documentelor, va efectua schimbul valutar al sumelor in EURO primite de la Comisia Europeana si, in urma autorizarii platii, va intocmi :

Ordinul de Plata in LEI pentru transferul sumelor reprezentand finantare din fonduri FEDR ;

Scrisoare de aprobare a Cererii de fonduri FEDR, pe care o transmite catre MIE - DCPP.

Sumele aprobate vor fi transferate in conturile de pre-finantare ale MIE deschise la trezorerie.

In cazul aparitiei unor discrepante sau erori, sau in cazul aparitiei unor cereri de amendamente sau informatii, acestea vor trebui rezolvate in cel mai scurt timp pentru a se evita orice intarziere in transferul fondurilor.

Dupa asigurarea disponibilului in contul de pre-finantare, SFECF va putea efectua plati reprezentand pre-finantare catre beneficiari, conform procedurii de plata a pre-finantarii prevazuta la Capitolul 6. Pre-finantarea va fi platita in moneda Nationala - LEU.

B. Cererea de pre-finantare din fonduri de la Bugetul de Stat

Suplimentarea bugetului MIE

Sumele reprezentand pre-finantarea asigurata de la bugetul de stat a proiectelor incheiate in cadrul POR sunt prevazute in bugetul Ministerului Finantelor Publice. MIE prin DCPP va efectua suplimentarea trimestriala a bugetului propriu pe baza cash-flow-ului intocmit pentru perioada respectiva. Moneda folosita va fi moneda nationala (LEU).

In vederea suplimentarii bugetului propriu cu sumele aferente platii pre-finantarii de la bugetul de stat, DCPP - SFECF va transmite catre Autoritatea de Certificare, pana cel tarziu pe data de 15 a lunii anterioare trimestrului urmatoarele:

Cash-flow-ul trimestrial de pre-finantare, centralizat la nivel AM(Anexa 6.5.4 Procedura de verificare si autorizare a cheltuielilor);

Notificare

Reconcilierea bancara;

Nota de fundamentare (vezi Anexa 2.1)

Documentele de mai sus vor fi intocmite si incluse in dosarul Cererii de Suplimentare a bugetului MIE de catre Ofiterul financiar, care va completa o Lista de verificare (vezi Anexa 2.2).

Pre-finantarea acordata de la bugetul de stat va fi platita in RON.

In baza Notei de Fundamentare, MIE va trimite o Cerere de Suplimentare a bugetului propriu, cerere care va fi aprobata de catre Controlorul Financiar Preventiv Intern din cadrul MIE si care va fi semnata de conducatorul AM sau de catre o persoana delegata de acesta.

Cash-flow-ul de pre-finantare si cererea pentru suplimentarea bugetului MIE vor fi verificate de catre Seful SFECF, aprobate de catre Directorul/ Directorul adjunct al DCPP si avizate de catre Controlorul Preventiv Intern care va completa o Lista de Verificare (vezi Anexa 2.3).

Cererea pentru suplimentarea bugetului MIE va fi atasata Notei de Fundamentare, Cash-flow-ului trimestrial de pre-finantare si Reconcilierii bancare si vor fi trimise catre MFP (Directia Generala pentru Programare Bugetara Sectoriala si Securitate Sociala), in termenul stabilit, pentru a obtine fondurile cerute pentru pre-finantare.

Directia Generala pentru Programare Bugetara Sectoriala si Securitate Sociala va intocmi documentatia necesara si dupa aprobarea prealabila a Autoritatii de Certificare, va trimite documentatia pentru aprobare Secretarului de Stat al MFP.

Directia Generala pentru Programare Bugetara Sectoriala si Securitate Sociala va trimite DCPP din cadrul MIE o Scrisoare de Aprobare in care este specificata suma fondurilor suplimentate.

In baza documentatiei intocmite de Directia Generala pentru Programare Bugetara Sectoriala si Securitate Sociala, Directia de Contabilitate Publica va ajusta, in limita modificarilor aprobate, bugetul MFP si bugetul MIE.

Deschiderea de credite bugetare lunare

Dupa suplimentarea bugetului MIE, DCPP va trimite MFP, lunar, o Cerere pentru deschiderea de credite bugetare necesare platii pre-finantarii, pentru luna urmatoare.

Cererea se va face in baza Notelor de Autorizare a Pre-finantarii intocmite de catre Ofiterii de contract din cadrul Serviciului Certificare Fonduri Structurale (SCFS) si se va incadra in bugetele anuale/trimestriale pentru anul in curs.

Cererea pentru deschiderea de credite bugetare va fi intocmita de Ofiterul Financiar din cadrul SFECF - DCPP care, dupa completarea unei Fise de verificare (vezi Anexa 2.4) o va inainta Sefului SFECF spre verificare.

Dupa verificarea Cererii de catre Seful SFECF, aceasta va fi aprobata de Directorul/ Directorul adjunct al DCPP si avizata de catre Controlorul Preventiv Intern care va completa o Lista de Verificare (vezi Anexa 2.5.). Cererea va fi semnata ulterior de catre conducatorul Autoritatii de Management.

Pentru a primi sumele necesare pentru co-finantare de la bugetul de stat, DCPP va intocmi o Adresa pe care o va trimite MFP impreuna cu:

Borderou (vezi Anexa 2.6);

Dispozitia Bugetara (vezi Anexa 2.7);

Nota Justificativa (vezi Anexa 2.8);

Nota Explicativa (vezi Anexa 2.9)

Nota de Fundamentare;

Fila de cec.

La cererea MIE si in limitele sumelor care trebuie transferate, Directia pentru Contabilitate Publica va deschide, cu aprobarea Directiei Generale pentru Programare Bugetara Sectoriala si Securitate Sociala, creditele bugetare pentru sumele aferente pre-finantarii de la bugetul de stat.

In termen de o zi de la data cand contul bancar va fi creditat, Directia de Trezorerie si Contabilitate Publica din Bucuresti va trimite MIE extrasele bancare care confirma tranzactia.

Pentru transferul sumelor in contul de pre-finantare aferent programului, DCPP - SFECF va intocmi:

Propunerea de angajare a unei cheltuieli (vezi Anexa 2.10) ;

Angajamentul bugetar global (vezi Anexa 2.11).

Documentele vor fi verificate si semnate de catre Seful SFECF pentru Compartimentul Contabilitate, de catre Directorul DCPP pentru Compartimentul de Specialitate, avizate de catre Controlorul Financiar Preventiv Intern si semnate de catre conducatorul Autoritatii de Management.

Ofiterul de Plati din cadrul DCPP-SFECF va intocmi Ordinul de plata pentru transferarea sumelor, in limitele creditelor bugetare deschise, in contul de pre-finantare aferent programului, deschis in numele MIE la Directia de Trezorerie si Contabilitate Publica din Bucuresti.

Dupa asigurarea disponibilului SFECF va putea efectua plati reprezentand pre-finantare catre beneficiari, conform procedurii de plata a pre-finantarii prevazuta la Capitolul 6.

2.4. Recuperarea pre-finantarii

Sumele reprezentand pre-finantarea acordata unui beneficiar vor fi recuperate progresiv, inainte de finalizarea proiectelor, prin deducerea la nivelul AM a unei cote-parti din cheltuielile considerate a fi eligibile de catre AM si incluse in Cererile de rambursare ulterioare.

Calculul cotei parti : 30% din fiecare Cerere de rambursare. Daca inainte de Cererea finala de rambursare, pre-finantarea nu a fost recuperata integral, soldul ramas de recuperat se va deduce din aceasta ultima Cerere.

Beneficiarul care va primi pre-finantare in cadrul contractelor cu o perioada de implementare de pana la 2 ani trebuie sa transmita cel putin o Cerere de Rambursare in termen de 6 luni de la primirea pre-finantarii.

Pentru contractele cu o perioada de implementare mai mare de 2 ani, beneficiarul trebuie sa transmita cel putin o Cerere de rambursare in termen de 1 an de la primirea pr-finantarii.

In cazul nerespectarii acestei conditii, beneficiarul va avea obligatia rambursarii intregii sume reprezentand pe-finantarea primita.

Rambursarea cheltuielilor

1. Conditii de rambursare a cheltuielilor

Autoritatea de Certificare este responsabila pentru certificarea cheltuielilor eligibile totale realizate prin Programul Operational Regional, cel putin de 3 ori pe an, pentru Comisia Europeana.

Autoritatea de Management este responsabila pentru Intocmirea lunara/ trimestriala a Declaratiei de Cheltuieli din Programul Operational. In aceste Declaratii de Cheltuieli, Autoritatea de Management va include cheltuielile pe axe prioritare si domenii de interventie, pe baza Cererilor de rambursare depuse de catre beneficiari.

Toate Declaratiile de Cheltuieli trebuie sa cuprinda, pentru fiecare prioritate, suma cheltuielilor efectuate de catre beneficiari in implementarea operatiilor si contributia corespunzatoare din fonduri publice, incluzand rata de interventie din asistenta Instrumentelor Structurale.

Declaratia de cheltuieli a Autoritatii de Management se intocmeste pe baza informatiilor privind:

Verificarea si autorizarea Cererilor de Rambursare depuse de beneficiari;

Realizarea verificarilor la fata locului;

Identificarea, raportarea, investigarea si corectarea oricarei iregularitati.

In urma verificarilor ce le va intreprinde, Autoritatea de Certificare va certifica sumele cuprinse in Declaratia de cheltuieli.

Sumele certificate aferente Cererilor de rambursare depuse de catre beneficiari vor fi achitate in LEI prin intermediul SFECF din cadrul MIE, din contributia financiara a CE prin FEDR si din co-finantarea de la bugetul de stat.

Aceasta presupune:

Transferul fondurilor aferente FEDR din conturile Autoritatii de Certificare in conturile MIE in urma intocmirii de catre acesta din urma, prin DCPP-SFECF, a Cererilor de Rambursare intocmite la nivelul AM;

Suplimentarea bugetului propriu al MIE si deschiderea de credite bugetare lunare pentru transferul sumele aferente cofinantarii de la bugetul de stat din conturile Ministerului Finantelor Publice in conturile MIE.

2. Aspecte generale privind autorizarea platilor

Beneficiarii vor inainta, conform Notificarii depuse la OI, Cererile de Rambursare a cheltuielilor efectuate, impreuna cu documentele justificative necesare.

Cererea de Rambursare se va transmite lunar/ trimestrial la Organismele Intermediare, conform prevederilor contractuale.

In cazul in care se constata ca este necesar a fi elaborate cu o alta frecventa, in functie de tipul sau marimea proiectului, sau cand se ia in considerare indeplinirea termenului prevazut de Regula n+2, AM va solicita beneficiarilor transmiterea Cererilor de Rambursare in functie de cerintele impuse.

OI, dupa verificarea conformitatii si continutului Dosarului Cererii de rambursare si Intocmirea Avizului de Plata, va transmite documentele la MIE - Directia de Certificare si Plati Programe.

In cadrul DCPP, Serviciul de Certificare Fonduri Structurale (SCFS) va efectua controlul unui esantion de minim 5% din numarul Dosarelor Cererilor de rambursare pe baza analizei de risc. De asemenea va efectua un control procedural la nivelul OI ce va avea in vedere respectarea pistelor de audit, diminuarea riscului aparitiei unor greseli prin utilizarea listelor de verificare si modul de respectare a procedurilor de autorizare a cheltuielilor.

In urma verificarilor efectuate, SCFS va intocmi pentru fiecare Dosar cuprinzand Cererea de rambursare a beneficiarului o Nota de Autorizare a Platii ce va fi inaintata Serviciului Financiar si Evidenta Contabila Fonduri din cadrul DCPP.

Asigurarea fondurilor necesare rambursarilor

Intocmirea cash-flow-ului trimestrial de rambursare

Beneficiarii vor transmite trimestrial Organismelor Intermediare o Notificare privind depunerea cererilor de rambursare (Anexa 6.5.2 Procedura de verificare si autorizare a cheltuielilor), cu specificarea sumei si a datei la care vor depune respectivele cereri. Moneda folosita va fi moneda nationala (LEU).

Notificarile se vor transmite Organismelor Intermediare pana pe data de 05 ale ultimei luni a trimestrului, pentru trimestrul urmator.

Organismele Intermediare vor verifica si centraliza notificarile primite de la beneficiari si vor transmite AM, DCPP-SFECF un Cash-flow centralizat de rambursare (Anexa 6.5.3 Procedura de verificare si autorizare a cheltuielilor) insotit de o Adresa de inaintare semnata de conducatorul OI, pana cel tarziu pe data de 10 ale ultimei luni a trimestrului, pentru trimestrul urmator. Transmiterea acestuia se va face atat pe suport de hartie, cat si pe suport electronic si se va depune la Registratura AM, de unde va fi directionat catre DCPP.

Referentul din cadrul DCPP va inregistra documentele in Registrul de corespondenta, le va transmite Directorului DCPP, care le va repartiza Sefului de Serviciu - SFECF, care la randul sau le va repartiza Ofiterului Financiar.

Ofiterul Financiar impreuna cu Operatorii SMIS vor verifica si centraliza cash-flow-urile primite de la Organismele Intermediare si vor intocmi un Cash-flow-ul trimestrial de rambursare (Anexa 6.5.4 Procedura de verificare si autorizare a cheltuielilor). Moneda folosita va fi moneda nationala (LEU), iar sumele vor fi evidentiate pe axe prioritare si domenii de interventie ale POR.

Un exemplar al cash-flow-ului intocmit va fi transmis la Serviciul Certificare Fonduri Structurale din cadrul DCPP.

A. Cererea de rambursare din fonduri FEDR

Pe baza Notelor de Autorizare a Platii primite de la SCFS, in vederea asigurarii sumelor necesare rambursarii din fondurile FEDR a cheltuielilor efectuate de catre beneficiari, DCPP - SFECF va transmite catre Autoritatea de Certificare, cel putin lunar, Cererea de Fonduri Centralizata ce va contine Declaratia de cheltuieli la nivelul AM.

Verificarea si aprobarea Cererii de Fonduri necesare rambursarii

Ofiterul financiar din cadrul SFECF va face o verificare preliminara a dosarului si va completa prima coloana a Listei de Verificare ( a se vedea Anexa .).

Seful Serviciului Financiar si Evidenta Contabila Fonduri (SFECF) va face o a doua verificare a dosarului, va completa ce-a de-a doua coloana a Listei de Verificare, dupa care va trimite Dosarul Cererii de Fonduri necesare rambursarii cheltuielilor spre avizare Directorului DCPP.

Dupa avizarea Cererii de catre Directorul DCPP, aceasta va fi verificata si avizata de catre Controlorul Financiar Preventiv Intern, dupa care va fi transmisa spre semnare conducatorului Autoritatii de Management.

Dupa ce conducatorul Autoritatii de Management sau persoana desemnata de acesta semneaza documentele din Cererea de Fonduri, aceasta va fi trimisa catre Registratura pentru a fi stampilata si inregistrata.

Autoritatea de Certificare va efectua verificarea administrativa a documentelor primite, va realiza o verificare on-the-spot la Autoritatea de Management, in scopul realizarii certificarii si va pregati urmatoarele documente pe care le transmite AM :

Certificatul de aprobare a sumei cerute spre rambursare;

Scrisoarea de Informare privind certificarea sumelor solicitate.

AC va efectua schimbul valutar al sumelor in EURO primite de la Comisia Europeana si, in urma autorizarii platii, va intocmi :

Ordinul de Plata in LEI pentru transferul sumelor reprezentand finantare din fonduri FEDR.

Sumele aprobate vor fi transferate in conturile de trezorerie ale MIE.

Dupa asigurarea disponibilului din fonduri FEDR, DCPP-SFECF va putea efectua plati reprezentand rambursarea cheltuielilor catre beneficiari, conform procedurii de plata prevazuta la Capitolul 6.

B. Cererea de rambursare din co-finantarea de la Bugetul de Stat

Suplimentarea bugetului MIE

Sumele reprezentand co-finantarea de la bugetul de stat a cheltuielilor eligibile aferente proiectelor incheiate in cadrul POR sunt prevazute in bugetul Ministerului Finantelor Publice, iar MIE prin DCPP va efectua suplimentarea trimestriala a bugetului propriu pe baza cash-flow-ului intocmit pentru perioada respectiva. Moneda folosita va fi moneda nationala (LEU).

Pentru stabilirea sumei aferente co-finantarii de la bugetul de stat, va fi solicitat procentul de co-finantare stabilit prin contract, conform alocarilor fiecarei axe prioritare/domeniu de interventie.

In vederea suplimentarii bugetului propriu cu sumele aferente platii co-finantariide la bugetul de stat, DCPP - SFECF va transmite catre Autoritatea de Certificare, pana cel tarziu pe data de 15 a lunii anterioare trimestrului urmatoarele:

Cash-flow-ul trimestrial de rambursare, centralizat la nivel AM;

Notificare

Reconcilierea bancara;

Nota de fundamentare (vezi Anexa 2.1).

Documentele de mai sus vor fi intocmite si incluse in dosarul Cererii de Suplimentare a bugetului MIE de catre Ofiterul financiar care va completa o Lista de verificare (vezi Anexa 2.2).

Co-finantarea de la bugetul de stat va fi platita in moneda Nationala, LEU.

Cash-flow-ul centralizat de rambursare si cererea pentru suplimentarea bugetului MIE vor fi verificate de catre Seful SFECF, aprobate de catre Directorul DCPP si avizate de catre Controlorul Preventiv Intern care va completa o Lista de Verificare (vezi Anexa 2.3).

Cererea pentru suplimentarea bugetului MIE va fi atasata Notei de Fundamentare, Previziunii Fluxului de fonduri si Reconcilierii bancare si vor fi trimise catre MFP (Directia Generala pentru Programare Bugetara Sectoriala si Securitate Sociala), in termenul stabilit, pentru a obtine fondurile cerute pentru co-finantarea programelor comunitare.

Directia Generala pentru Programare Bugetara Sectoriala si Securitate Sociala va intocmi documentatia necesara si dupa aprobarea prealabila a Directiei generale din cadrul (.FN..) , va trimite documentatia pentru aprobare Secretarului de Stat al MFP care coordoneaza directia mentionata.

Directia Generala pentru Programare Bugetara Sectoriala si Securitate Sociala va trimite DCPP din cadrul MIE o Scrisoare de Aprobare in care este specificata suma fondurilor suplimentate.

Deschiderea de credite bugetare lunare

Dupa suplimentarea bugetului MIE, DCPP va trimite MFP lunar o Cerere pentru deschiderea de credite bugetare necesare platii cofinantarii de la bugetul de stat.

Dupa verificarea Cererii de catre Seful SFECF, aceasta va fi aprobata de Directorul DCPP si avizata de catre Controlorul Preventiv Intern care va completa o Lista de Verificare ( a se vedea Anexa 2.5). Cererea va fi semnata ulterior de catre conducatorul Autoritatii de Management.

Pentru a primi sumele necesare pentru co-finantare de la bugetul de stat, DCPP va intocmi o Adresa pe care o va trimite MFP impreuna cu:

Borderou (a se vedea Anexa 2.6);

Dispozitia Bugetara (a se vedea Anexa 2.7);

Nota Justificativa (vezi Anexa 2.8);

Nota Explicativa (vezi Anexa 2.9);

Nota de Fundamentare;

Fila de cec.

In termen de o zi de la data cand contul bancar va fi creditat cu cofinantarea de la bugetul de stat, Directia de Trezorerie si Contabilitate Publica din Bucuresti va trimite MIE extrasele bancare care confirma tranzactia.

Pentru transferul sumelor in contul de trezorerie, DCPP - SFECF va intocmi :

Propunerea de angajare a unei cheltuieli (vezi Anexa 2.10) ;

Angajamentul bugetar global (vezi Anexa 2.11).

Ofiterul de Plati din cadrul DCPP-SFECF va intocmi Ordinul de plata pentru transferarea sumelor aferente co-finantarii de la bugetul de stat, in limitele creditelor bugetare deschise, in contul de trezorerie, deschis in numele MIE la Directia de Trezorerie si Contabilitate Publica din Bucuresti.

Dupa asigurarea disponibilului DCPP-SFECF va putea efectua plati reprezentand rambursarea cheltuielilor catre beneficiari, conform procedurii de plata prevazuta la Capitolul 6.

Ofiterul financiar va completa o Reconciliere privind fondurile solicitate si cele primite de la Autoritatea de Certificare (vezi Anexa 2.12).