Principiile activitatii de creditare

Principiile activitatii de creditare

Activitatea de acordare a creditelor se bazeaza pe urmatoarele principii generale:

a) Activitatea de angajare si acordare a creditelor sub toate formele, precum si activitatea de asumare a unor riscuri, se bazeaza pe resursele proprii si atrase ale bancii.

In acest scop, este necesar ca evidenta contabila sa fie structurata pe un sistem de conturi, corespunzator, in lei si valuta, de credite si disponibilitati deschise diferentiat, pe urmatoarele categorii:

feluri de valute: termen scurt, mijlociu, lung;

feluri de capital al agentilor economici: de stat, privat, mixt, strain sau al persoanelor fizice etc.

Contabilitatea externa, condusa si organizata cu ajutorul calculatorului, asigura distribuirea zilnica a extraselor de cont bancare ale clientilor, balanta soldurilor conturilor clientilor si balanta rulajelor conturilor clientilor in forma stabilita de comun acord cu Directia Clientela, in functie de necesitatea de analiza, control si evidenta ale acestora in materie de disponibilitati si credite existente in conturile clientilor, conturi pe care le au in administrare.

b) Elementele de analiza, care vor sta in toate cazurile la baza asumarii de catre banca a unor angajamente, sunt urmatoarele:

- incadrarea in strategia generala a bancii; strategie generala a bancii vizeaza atat mentinerea pe linia politicii monetare a BNR cat si obtinerea unui profit cat mai mare, evitarea riscurilor, gestionarea cat mai eficienta a resurselor bancii

- situatia concreta a fiecarui client; se vor urmarii lichidarea, bonitatea, solvabilitatea, rentabilitatea activitatii desfasurate, precum si pozitia pe piata a fiecarui agent economic;

- activitatea de asumare de angajamente si de derulare a operatiunilor de creditare, pe masura posibilitatilor, descentralizata in sensul aprecierii serviciilor de clientela din punct de vedere al localizarii teritoriale. In acest scop, data fiind tendinta generala de descentralizare a activitatii economice se va urmari deschiderea mai rapida de sucursale, in toate resedintele de judet si in marile orase industriale.

- in toate cazurile, se va urmari corelarea directa, generala a posibilitatilor de refinantare existente in momentul respectiv;

- o atentie deosebita se va acorda categoriilor de garantii ce vor putea fi obtinute in acoperirea angajamentelor asumate, in numele clientilor sai, un loc deosebit trebuie sa ocupe garantiile materiale reale oferite de client, bazate pe propria lor activitate, precum si garantiile bugetare;

- Directia Contencios va trece la executarea garantiilor reale (ipoteci, gajul, scrisorile de garantie sau de firma etc.) sau a actionarii in justitie pentru recuperarea creantelor detinute asupra clientilor, in cazul in care se constata una din urmatoarele situatii:

una din declaratiile pe linie financiar-contabila, de organizare contabila sau orice alta natura solicitata de banca, se va dovedi falsa;

obiectul nu se inscrie in parametrii de eficienta economica;

clientul nu are suficiente disponibilitati in conturile sale pentru achitarea la termen si in cuantumul prevazut, a obligatiilor ce-i revin, fata de banca.

derularea operatiunilor legate de angajamente asumate de banca, pentru si in numele clientelei, trebuie sa asigure alocarea unor sume importante pentru constituirea de provizioane de risc, daca tinem seama de gradul de incertitudine ridicat, generat de faptul ca majoritatea clientilor sunt noi, precum si de necesitatea acoperirii angajamentelor asumate in conformitate cu practica bancara internationala.